第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年１月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、ＰｗＣあらた監査法人は、監査法人の種類の変更により、平成28年７月１日をもってＰｗＣあらた有限責任監査法人となっております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,520,524	2,290,810
売掛金	47,425	62,851
買取債権	6,340,952	6,414,865
販売用不動産	565,416	472,953
繰延税金資産	5,889	15,148
未収入金	80,579	46,332
未収還付法人税等	－	29,798
その他	38,827	40,532
貸倒引当金	△863,915	△869,086
流動資産合計	8,735,700	8,504,206
固定資産
有形固定資産	102,231	100,434
無形固定資産	36,167	31,052
投資その他の資産
投資有価証券	305,387	309,067
差入保証金・敷金	189,142	193,688
その他	79,381	79,247
投資その他の資産合計	573,910	582,003
固定資産合計	712,309	713,490
資産合計	9,448,009	9,217,697
負債の部
流動負債
買掛金	2,495	378
短期借入金	※１ 4,500,000	※１ 4,200,000
リース債務	30,785	32,126
未払法人税等	29,113	171,800
預り金	1,086,099	899,037
賞与引当金	12,600	13,294
その他	115,952	121,616
流動負債合計	5,777,046	5,438,253
固定負債
リース債務	80,489	73,809
繰延税金負債	40,285	13,568
役員退職慰労引当金	562,640	572,660
退職給付に係る負債	186,530	185,141
預り保証金	49,816	49,259
資産除去債務	19,333	19,491
固定負債合計	939,096	913,930
負債合計	6,716,142	6,352,183

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	541,444	764,695
自己株式	△3,142	△3,142
株主資本合計	2,429,642	2,652,893
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	83,351	26,754
その他の包括利益累計額合計	83,351	26,754
非支配株主持分	218,872	185,865
純資産合計	2,731,866	2,865,513
負債純資産合計	9,448,009	9,217,697

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年１月１日 　至　平成27年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)
売上高	1,209,931	1,257,981
売上原価	618,152	672,125
売上総利益	591,778	585,855
販売費及び一般管理費	※１ 360,225	※１ 286,462
営業利益	231,553	299,393
営業外収益
受取配当金	1,771	1,800
受取手数料	－	6,000
家賃収入	3,715	3,722
投資事業組合利益	12,548	228
その他	1,731	1,771
営業外収益合計	19,767	13,523
営業外費用
支払利息	29,327	34,307
家賃原価	1,152	1,227
融資手数料	1,945	1,501
投資事業組合損失	－	1,813
その他	2,233	336
営業外費用合計	34,658	39,186
経常利益	216,662	273,730
特別利益
投資有価証券売却益	－	118,107
特別利益合計	－	118,107
税金等調整前四半期純利益	216,662	391,837
法人税、住民税及び事業税	79,964	167,103
法人税等調整額	6,303	△8,106
法人税等合計	86,268	158,996
四半期純利益	130,394	232,840
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	93,232	△33,007
親会社株主に帰属する四半期純利益	37,161	265,847

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年１月１日 　至　平成27年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純利益	130,394	232,840
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	13,393	△56,597
その他の包括利益合計	13,393	△56,597
四半期包括利益	143,788	176,243
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	50,555	209,250
非支配株主に係る四半期包括利益	93,232	△33,007

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年１月１日 　至　平成27年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	216,662	391,837
減価償却費	18,702	13,753
買取債権回収益	△476,480	△672,923
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△118,107
貸倒損失	125	621
貸倒引当金の増減額（△は減少）	77,827	4,549
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	10,062	10,020
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△8,350	△1,389
投資事業組合運用損益（△は益）	△12,548	1,585
支払利息	29,481	34,464
売上債権の増減額（△は増加）	1,366	△15,425
たな卸資産の増減額（△は増加）	△23,862	92,435
未収入金の増減額（△は増加）	12,436	5,305
仕入債務の増減額（△は減少）	△134	△2,117
未払金の増減額（△は減少）	△31,082	5,445
預り金の増減額（△は減少）	△4,088	△2,538
買取債権の購入による支出	△15,774	△439,341
買取債権の回収による収入	788,334	1,038,351
その他	△2,641	5,854
小計	580,034	352,382
利息及び配当金の受取額	1,943	1,812
利息の支払額	△31,006	△34,414
法人税等の支払額	△186,444	△58,917
営業活動によるキャッシュ・フロー	364,527	260,862
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△226	△1,484
投資有価証券の取得による支出	△5,301	△50,546
投資有価証券の売却による収入	－	133,120
敷金の差入による支出	－	△4,742
敷金の回収による収入	68	196
投資事業組合出資金の払込による支出	△60,000	△70,771
投資事業組合出資金の返還による収入	7,000	45,513
その他	2,837	1,212
投資活動によるキャッシュ・フロー	△55,622	52,496
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	600,000	1,100,000
短期借入金の返済による支出	△132,000	△1,400,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△22,449	△16,397
配当金の支払額	△42,600	△42,429
財務活動によるキャッシュ・フロー	402,950	△358,827
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	711,854	△45,467
現金及び現金同等物の期首残高	1,024,963	1,363,098
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,736,818	※１ 1,317,630

【注記事項】

(会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第２四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

これによる損益に与える影響は軽微であります。

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成27年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年６月30日）
当座借越極度額及び貸出コミットメントの総額	7,100,000千円	6,100,000千円
借入実行額	4,500,000	4,200,000
差引額	2,600,000	1,900,000

なお、コミットメントライン契約（前連結会計年度末の借入金残高4,000,000千円、当第２四半期連結会計期間末の借入金残高4,000,000千円）には、当該事業年度の連結損益計算書及び単体の損益計算書上の営業損益、経常損益、当期純損益の各損益につき損失を計上しないことを約する財務制限条項が付されております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年１月１日 　　至  平成27年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 　　至  平成28年６月30日）
役員報酬	74,318千円	74,849千円
給与手当・賞与	70,017	61,316
支払手数料	40,582	48,522
貸倒引当金繰入額	78,219	5,494

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の第２四半期連結累計期間末残高と第２四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年１月１日 至　平成27年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年６月30日）
現金及び預金勘定	2,598,560千円	2,290,810千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△91,839	△91,846
別段預金	△217	△375
分別管理預金（注）	△769,684	△880,958
現金及び現金同等物	1,736,818	1,317,630

（注）分別管理預金は、サービサー事業の債権の回収受託業務において債務者から収受した弁済金及び信託事業の遺産整理業務において依頼者である相続人から預っている相続財産であり、他の預金とは区分して保管しているものであります。

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自平成27年１月１日  至平成27年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成26年12月31日	平成27年３月30日	資本剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自平成28年１月１日  至平成28年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年３月30日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成27年12月31日	平成28年３月31日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成27年１月１日　至平成27年６月30日）

１.　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	信託事業	測量事業	計
売上高
外部顧客への売上高	553,679	251,531	41,418	354,240	9,060	1,209,931
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	1,275	－	1,275
計	553,679	251,531	41,418	355,516	9,060	1,211,206
セグメント利益又は損失（△）	300,555	25,115	△1,533	163,535	3,980	491,653

			（単位：千円）
	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,209,931	－	1,209,931
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	1,275	△1,275	－
計	－	1,211,206	△1,275	1,209,931
セグメント利益又は損失（△）	△392	491,261	△259,707	231,553

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の△259,707千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成28年１月１日　至平成28年６月30日）

１.　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	信託事業	測量事業	計
売上高
外部顧客への売上高	704,052	274,519	136,020	143,158	230	1,257,981
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	3,946	－	3,946
計	704,052	274,519	136,020	147,105	230	1,261,927
セグメント利益又は損失（△）	540,028	36,884	20,322	△34,000	△2,787	560,447

			（単位：千円）
	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,257,981	－	1,257,981
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	3,946	△3,946	－
計	－	1,261,927	△3,946	1,257,981
セグメント利益又は損失（△）	△1,773	558,673	△259,280	299,393

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の△259,568千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年１月１日 至　平成27年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	8円72銭	62円41銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	37,161	265,847
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	37,161	265,847
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,681	4,259,681

（注）前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。