第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,935,907	1,693,270
売掛金	117,726	120,696
買取債権	1,739,100	1,849,979
販売用不動産	109,224	123,655
仕掛品	434	－
繰延税金資産	16,895	8,465
未収入金	67,434	56,730
その他	88,113	102,582
貸倒引当金	△759,569	△791,270
流動資産合計	3,315,269	3,164,108
固定資産
有形固定資産	95,470	93,339
無形固定資産	16,985	32,670
投資その他の資産
投資有価証券	459,779	489,949
差入保証金・敷金	193,123	150,715
繰延税金資産	1,254	－
その他	78,859	78,740
投資その他の資産合計	733,016	719,405
固定資産合計	845,472	845,415
資産合計	4,160,741	4,009,524
負債の部
流動負債
買掛金	86	46
未払金	95,663	97,298
リース債務	32,995	37,653
未払法人税等	5,879	16,346
預り金	31,511	40,077
賞与引当金	15,800	18,000
役員退職慰労引当金	34,725	－
その他	53,756	21,487
流動負債合計	270,418	230,908
固定負債
リース債務	48,240	52,281
繰延税金負債	45,412	56,747
役員退職慰労引当金	569,761	579,389
退職給付に係る負債	199,632	196,934
預り保証金	66,136	18,198
資産除去債務	12,648	12,676
固定負債合計	941,832	916,228
負債合計	1,212,251	1,147,136

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	958,071	847,586
自己株式	△3,142	△3,167
株主資本合計	2,846,269	2,735,760
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	102,220	126,627
その他の包括利益累計額合計	102,220	126,627
非支配株主持分	－	－
純資産合計	2,948,490	2,862,388
負債純資産合計	4,160,741	4,009,524

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	980,558	1,054,992
売上原価	681,565	829,047
売上総利益	298,992	225,944
販売費及び一般管理費	※ 245,888	※ 289,824
営業利益又は営業損失（△）	53,104	△63,879
営業外収益
受取利息及び配当金	2,032	2,316
家賃収入	2,908	5,508
投資事業組合利益	－	2,122
貸倒引当金戻入額	10,297	－
設備賃貸料	－	8,001
その他	821	1,095
営業外収益合計	16,060	19,044
営業外費用
支払利息	10,286	756
家賃原価	1,022	2,535
融資手数料	603	－
投資事業組合損失	1,641	－
その他	242	166
営業外費用合計	13,797	3,458
経常利益又は経常損失（△）	55,367	△48,293
特別利益
固定資産売却益	1,181	－
特別利益合計	1,181	－
特別損失
投資有価証券評価損	13,483	－
特別損失合計	13,483	－
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	43,066	△48,293
法人税、住民税及び事業税	17,791	5,787
法人税等調整額	12,618	10,098
法人税等合計	30,410	15,885
四半期純利益又は四半期純損失（△）	12,656	△64,178
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△2,294	△3,709
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	14,950	△67,888

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	12,656	△64,178
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	24,333	24,407
その他の包括利益合計	24,333	24,407
四半期包括利益	36,990	△39,770
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	39,284	△43,480
非支配株主に係る四半期包括利益	△2,294	3,709

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	43,066	△48,293
減価償却費	12,215	21,789
買取債権回収益	△342,913	△233,323
投資有価証券評価損益（△は益）	13,483	－
固定資産売却損益（△は益）	△1,181	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△10,297	31,701
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	10,200	△25,097
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	4,907	△2,698
投資事業組合運用損益（△は益）	1,641	△2,122
支払利息	10,450	784
売上債権の増減額（△は増加）	△52,745	△2,986
たな卸資産の増減額（△は増加）	△71,717	△14,006
未収入金の増減額（△は増加）	3,267	△1,557
前払費用の増減額（△は増加）	－	△4,873
立替金の増減額（△は増加）	－	△9,306
仕入債務の増減額（△は減少）	△378	△40
未払金の増減額（△は減少）	△57,866	△30,888
預り金の増減額（△は減少）	△3,724	9,495
買取債権の購入による支出	△668,105	△234,207
買取債権の回収による収入	5,802,803	356,651
その他	△6,412	6,216
小計	4,686,693	△182,762
利息及び配当金の受取額	2,035	2,314
利息の支払額	△12,524	△756
法人税等の支払額	△224,769	－
法人税等の還付額	－	11,024
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,451,434	△170,179
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△23,005	－
有形固定資産の売却による収入	5,092	－
無形固定資産の取得による支出	－	△12,000
投資有価証券の取得による支出	△9,980	－
敷金の差入による支出	△10,034	△37,921
敷金の回収による収入	－	80,329
投資事業組合出資金の返還による収入	9,407	7,117
預り保証金の返還による支出	－	△52,585
預り保証金の受入による収入	10,454	4,656
その他	1,604	3,674
投資活動によるキャッシュ・フロー	△16,460	△6,729
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出	△4,100,000	－
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△16,128	△18,899
配当金の支払額	△42,374	△42,497
自己株式の取得による支出	－	△24
財務活動によるキャッシュ・フロー	△4,158,502	△61,421
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	276,471	△238,330
現金及び現金同等物の期首残高	1,866,761	1,837,840
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	△179,468	△3,196
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,963,764	※ 1,596,312

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年６月30日）
当座貸越極度額の総額	2,400,000千円	2,400,000千円
借入実行額	－	－
差引額	2,400,000	2,400,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 　　至  平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 　　至  平成30年６月30日）
役員報酬	75,119千円	74,367千円
給与手当・賞与	51,983	42,113
支払手数料	47,091	41,657
貸倒引当金繰入額	－	31,803

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の第２四半期連結累計期間末残高と第２四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
現金及び預金勘定	2,061,279千円	1,693,270千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△91,850	△91,853
別段預金	△706	△319
分別管理預金（注）	△4,956	△4,784
現金及び現金同等物	1,963,764	1,596,312

（注）分別管理預金は、サービサー事業の債権の回収受託業務において債務者から収受した弁済金であり、他の預金とは区分して保管しているものであります。

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自平成29年１月１日  至平成29年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年３月30日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成28年12月31日	平成29年３月31日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日  至平成30年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年３月29日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成29年12月31日	平成30年３月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年６月30日）

１.　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	369,267	580,139	30,705	980,112	445	980,558
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	30,591	－	30,591	－	30,591
計	369,267	610,730	30,705	1,010,703	445	1,011,149
セグメント利益又は損失（△）	228,832	94,947	△28,163	295,616	△4,492	291,124

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	980,558
セグメント間の内部売上高又は振替高	△30,591	－
計	△30,591	980,558
セグメント利益又は損失（△）	△238,020	53,104

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の△238,045千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年６月30日）

１.　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	257,332	621,200	174,911	1,053,444	1,548	1,054,992
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	21,230	－	21,230	－	21,230
計	257,332	642,430	174,911	1,074,674	1,548	1,076,222
セグメント利益又は損失（△）	75,842	90,517	22,400	188,760	1,552	190,312

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,054,992
セグメント間の内部売上高又は振替高	△21,230	－
計	△21,230	1,054,992
セグメント利益又は損失（△）	△254,192	△63,879

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の△254,321千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間より、従来、「サービサー事業」「派遣事業」「不動産ソリューション事業」「測量事業」及び「その他」としていたセグメント区分を「サービサー事業」「派遣事業」「不動産ソリューション事業」及び「その他」に変更しております。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	3円50銭	△15円93銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	14,950	△67,888
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	14,950	△67,888
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,681	4,259,645

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。