第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成31年４月１日から令和元年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成31年１月１日から令和元年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (令和元年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,310,602	1,363,547
売掛金	119,130	116,581
買取債権	1,879,363	1,826,494
販売用不動産	280,727	210,210
仕掛品	598	1,240
未収入金	135,405	169,909
その他	85,074	85,224
貸倒引当金	△742,268	△779,548
流動資産合計	3,068,634	2,993,660
固定資産
有形固定資産	77,390	76,325
無形固定資産	26,419	20,168
投資その他の資産
投資有価証券	386,587	1,444,854
差入保証金・敷金	150,715	150,630
その他	81,385	80,838
投資その他の資産合計	618,688	1,676,323
固定資産合計	722,498	1,772,818
資産合計	3,791,133	4,766,479
負債の部
流動負債
買掛金	3,781	0
短期借入金	※ －	※ 1,090,000
未払金	83,620	84,098
リース債務	31,698	26,781
未払法人税等	9,283	11,907
預り金	28,863	49,851
賞与引当金	16,000	17,000
役員退職慰労引当金	5,472	－
その他	24,524	22,916
流動負債合計	203,245	1,302,555
固定負債
リース債務	39,393	40,362
繰延税金負債	15,892	19,937
役員退職慰労引当金	583,757	593,663
退職給付に係る負債	219,027	202,296
預り保証金	17,589	17,589
資産除去債務	12,790	12,905
その他	4,041	3,399
固定負債合計	892,490	890,153
負債合計	1,095,736	2,192,708

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (令和元年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	743,668	619,994
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	2,631,841	2,508,168
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	63,555	65,601
その他の包括利益累計額合計	63,555	65,601
非支配株主持分	－	－
純資産合計	2,695,397	2,573,770
負債純資産合計	3,791,133	4,766,479

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成31年１月１日 　至　令和元年６月30日)
売上高	1,054,992	1,060,216
売上原価	829,047	918,858
売上総利益	225,944	141,358
販売費及び一般管理費	※ 289,824	※ 283,023
営業損失（△）	△63,879	△141,665
営業外収益
受取利息及び配当金	2,316	2,898
家賃収入	5,508	5,020
投資事業組合利益	2,122	65,254
設備賃貸料	8,001	8,532
その他	1,095	1,910
営業外収益合計	19,044	83,616
営業外費用
支払利息	756	2,061
家賃原価	2,535	1,186
持分法による投資損失	－	12,411
その他	166	168
営業外費用合計	3,458	15,828
経常損失（△）	△48,293	△73,877
税金等調整前四半期純損失（△）	△48,293	△73,877
法人税、住民税及び事業税	5,787	4,468
法人税等調整額	10,098	2,731
法人税等合計	15,885	7,199
四半期純損失（△）	△64,178	△81,077
非支配株主に帰属する四半期純利益	3,709	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△67,888	△81,077

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成31年１月１日 　至　令和元年６月30日)
四半期純損失（△）	△64,178	△81,077
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	24,407	2,046
その他の包括利益合計	24,407	2,046
四半期包括利益	△39,770	△79,030
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△43,480	△79,030
非支配株主に係る四半期包括利益	3,709	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成31年１月１日 　至　令和元年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△48,293	△73,877
減価償却費	21,789	20,895
買取債権回収益	△233,323	△165,790
貸倒引当金の増減額（△は減少）	31,701	37,280
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△25,097	4,433
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2,698	△16,731
投資事業組合運用損益（△は益）	△2,122	△65,254
持分法による投資損益（△は益）	－	12,411
支払利息	784	2,177
売上債権の増減額（△は増加）	△2,986	2,549
たな卸資産の増減額（△は増加）	△14,006	70,002
未収入金の増減額（△は増加）	△1,557	△36,116
前払費用の増減額（△は増加）	△4,873	△3,352
立替金の増減額（△は増加）	△9,306	4,357
仕入債務の増減額（△は減少）	△40	△3,781
未払金の増減額（△は減少）	△30,888	△3,095
預り金の増減額（△は減少）	9,495	18,117
買取債権の購入による支出	△234,207	△78,565
買取債権の回収による収入	356,651	297,225
その他	6,216	△2,161
小計	△182,762	20,722
利息及び配当金の受取額	2,314	2,897
利息の支払額	△756	△3,379
法人税等の支払額	－	△3,296
法人税等の還付額	11,024	1,801
営業活動によるキャッシュ・フロー	△170,179	18,745
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△10,000
定期預金の払戻による収入	－	16,260
無形固定資産の取得による支出	△12,000	－
敷金の差入による支出	△37,921	－
敷金の回収による収入	80,329	85
投資事業組合出資金の払込による支出	－	△1,090,000
投資事業組合出資金の返還による収入	7,117	87,935
預り保証金の返還による支出	△52,585	－
預り保証金の受入による収入	4,656	－
その他	3,674	4,460
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,729	△991,258
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	－	1,090,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△18,899	△19,305
配当金の支払額	△42,497	△42,286
自己株式の取得による支出	△24	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△61,421	1,028,408
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△238,330	55,895
現金及び現金同等物の期首残高	1,837,840	1,215,646
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	△3,196	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,596,312	※ 1,271,541

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

当第２四半期連結会計期間において、エスアンドワイパートナーズ１号投資事業有限責任組合への組合出資に伴い、同組合を持分法適用関連会社としております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成30年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （令和元年６月30日）
当座貸越極度額の総額	2,400,000千円	2,900,000千円
借入実行額	－	1,090,000
差引額	2,400,000	1,810,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 　　至  平成30年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成31年１月１日 　　至  令和元年６月30日）
役員報酬	74,367千円	73,608千円
給与手当・賞与	42,113	38,483
支払手数料	41,657	39,647
貸倒引当金繰入額	31,803	37,280

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成31年１月１日 至　令和元年６月30日）
現金及び預金勘定	1,693,270千円	1,363,547千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△91,853	△85,595
別段預金	△319	△569
分別管理預金（注）	△4,784	△5,840
現金及び現金同等物	1,596,312	1,271,541

（注）分別管理預金は、サービサー事業の債権の回収受託業務において債務者から収受した弁済金であり、他の預金とは区分して保管しているものであります。

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日  至平成30年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年３月29日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成29年12月31日	平成30年３月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自平成31年１月１日  至令和元年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成31年３月28日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成30年12月31日	平成31年３月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年６月30日）

 　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	257,332	621,200	174,911	1,053,444	1,548	1,054,992
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	21,230	－	21,230	－	21,230
計	257,332	642,430	174,911	1,074,674	1,548	1,076,222
セグメント利益又は損失（△）	75,842	90,517	22,400	188,760	1,552	190,312

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,054,992
セグメント間の内部売上高又は振替高	△21,230	－
計	△21,230	1,054,992
セグメント利益又は損失（△）	△254,192	△63,879

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の254,321千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成31年１月１日　至令和元年６月30日）

 　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	180,133	634,342	239,240	1,053,716	6,500	1,060,216
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	21,428	－	21,428	－	21,428
計	180,133	655,771	239,240	1,075,144	6,500	1,081,644
セグメント利益又は損失（△）	7,532	85,226	7,650	100,409	885	101,294

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,060,216
セグメント間の内部売上高又は振替高	△21,428	－
計	△21,428	1,060,216
セグメント利益又は損失（△）	△242,960	△141,665

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の243,107千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成31年１月１日 至　令和元年６月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△15円93銭	△19円03銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	△67,888	△81,077
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△67,888	△81,077
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,645	4,259,633

（注）前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。