第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（令和元年７月１日から令和元年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成31年１月１日から令和元年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (令和元年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,310,602	1,621,397
売掛金	119,130	121,265
買取債権	1,879,363	1,625,802
販売用不動産	280,727	213,350
仕掛品	598	1,331
未収入金	135,405	100,759
その他	85,074	73,593
貸倒引当金	△742,268	△802,353
流動資産合計	3,068,634	2,955,146
固定資産
有形固定資産	77,390	68,976
無形固定資産	26,419	17,776
投資その他の資産
投資有価証券	386,587	1,453,046
差入保証金・敷金	150,715	150,630
その他	81,385	80,564
投資その他の資産合計	618,688	1,684,241
固定資産合計	722,498	1,770,994
資産合計	3,791,133	4,726,140
負債の部
流動負債
買掛金	3,781	190
短期借入金	※ －	※ 1,090,000
未払金	83,620	61,249
リース債務	31,698	23,651
未払法人税等	9,283	14,968
預り金	28,863	16,212
賞与引当金	16,000	42,616
役員退職慰労引当金	5,472	－
その他	24,524	28,950
流動負債合計	203,245	1,277,838
固定負債
リース債務	39,393	35,276
繰延税金負債	15,892	39,702
役員退職慰労引当金	583,757	598,616
退職給付に係る負債	219,027	200,438
預り保証金	17,589	17,589
資産除去債務	12,790	10,665
その他	4,041	3,076
固定負債合計	892,490	905,363
負債合計	1,095,736	2,183,202

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (令和元年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	743,668	565,218
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	2,631,841	2,453,391
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	63,555	89,546
その他の包括利益累計額合計	63,555	89,546
非支配株主持分	－	－
純資産合計	2,695,397	2,542,937
負債純資産合計	3,791,133	4,726,140

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成31年１月１日 　至　令和元年９月30日)
売上高	1,519,164	1,598,445
売上原価	1,208,967	1,363,167
売上総利益	310,196	235,277
販売費及び一般管理費	420,279	420,000
営業損失（△）	△110,082	△184,722
営業外収益
受取利息及び配当金	4,019	4,701
家賃収入	7,430	7,604
投資事業組合利益	3,570	63,544
設備賃貸料	12,167	12,698
その他	5,929	6,034
営業外収益合計	33,117	94,582
営業外費用
支払利息	1,350	6,360
家賃原価	3,053	1,702
持分法による投資損失	－	15,606
その他	196	198
営業外費用合計	4,600	23,869
経常損失（△）	△81,565	△114,009
税金等調整前四半期純損失（△）	△81,565	△114,009
法人税、住民税及び事業税	2,227	9,779
法人税等調整額	714	12,065
法人税等合計	2,941	21,844
四半期純損失（△）	△84,507	△135,853
非支配株主に帰属する四半期純利益	3,709	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△88,217	△135,853

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成31年１月１日 　至　令和元年９月30日)
四半期純損失（△）	△84,507	△135,853
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,861	25,990
その他の包括利益合計	2,861	25,990
四半期包括利益	△81,645	△109,863
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△85,355	△109,863
非支配株主に係る四半期包括利益	3,709	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第２四半期連結会計期間において、エスアンドワイパートナーズ１号投資事業有限責任組合への組合出資に伴い、同組合を持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成30年12月31日）	当第３四半期連結会計期間 （令和元年９月30日）
当座貸越極度額の総額	2,400,000千円	2,900,000千円
借入実行額	－	1,090,000
差引額	2,400,000	1,810,000

（四半期連結損益計算書関係）

記載すべき事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 至  平成30年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成31年１月１日 至  令和元年９月30日）
減価償却費	32,568千円	28,458千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年３月29日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成29年12月31日	平成30年３月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成31年１月１日　至　令和元年９月30日）

配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成31年３月28日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	平成30年12月31日	平成31年３月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー事業	派遣事業	不動産ソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	408,153	928,379	180,226	1,516,759	2,404	1,519,164
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	32,653	－	32,653	－	32,653
計	408,153	961,033	180,226	1,549,413	2,404	1,551,817
セグメント利益又は損失（△）	128,666	121,417	7,528	257,612	691	258,304

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,519,164
セグメント間の内部売上高又は振替高	△32,653	－
計	△32,653	1,519,164
セグメント利益又は損失（△）	△368,386	△110,082

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の368,592千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成31年１月１日　至令和元年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー事業	派遣事業	不動産ソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	286,654	962,610	339,057	1,588,323	10,122	1,598,445
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	29,909	-	29,909	-	29,909
計	286,654	992,519	339,057	1,618,232	10,122	1,628,354
セグメント利益又は損失（△）	15,173	134,192	17,846	167,212	3,398	170,610

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	-	1,598,445
セグメント間の内部売上高又は振替高	△29,909	-
計	△29,909	1,598,445
セグメント利益又は損失（△）	△355,333	△184,722

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の355,538千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成31年１月１日 至　令和元年９月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△20円71銭	△31円89銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△88,217	△135,853
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△88,217	△135,853
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,641	4,259,633

（注）前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。