第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＲＳＭ清和監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第39期連結会計年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　ＰｗＣあらた有限責任監査法人

第40期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　ＲＳＭ清和監査法人

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,116,713	1,406,586
売掛金	127,169	138,464
買取債権	2,867,096	3,091,163
販売用不動産	163,610	230,779
仕掛品	1,134	1,134
未収入金	68,978	54,312
未収還付法人税等	266,858	266,858
その他	86,496	69,245
貸倒引当金	△771,999	△793,502
流動資産合計	3,926,058	4,465,042
固定資産
有形固定資産	61,235	80,540
無形固定資産	16,850	15,923
投資その他の資産
投資有価証券	1,985,420	847,637
差入保証金・敷金	150,630	150,630
その他	80,288	80,015
投資その他の資産合計	2,216,339	1,078,283
固定資産合計	2,294,425	1,174,747
資産合計	6,220,483	5,639,789
負債の部
流動負債
買掛金	1,378	166
短期借入金	※１ 1,810,000	※１ 1,410,000
未払金	93,688	92,907
リース債務	21,518	25,356
未払法人税等	19,164	4,127
預り金	34,942	17,180
賞与引当金	16,400	40,660
役員退職慰労引当金	14,179	－
その他	31,754	34,895
流動負債合計	2,043,027	1,625,294
固定負債
リース債務	31,243	49,825
繰延税金負債	43,224	30,265
役員退職慰労引当金	589,855	594,519
退職給付に係る負債	214,655	218,537
預り保証金	21,467	21,467
資産除去債務	10,711	10,758
その他	2,751	2,426
固定負債合計	913,909	927,799
負債合計	2,956,937	2,553,093

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	1,276,814	1,134,452
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	3,164,987	3,022,625
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	98,559	64,070
その他の包括利益累計額合計	98,559	64,070
非支配株主持分	－	－
純資産合計	3,263,546	3,086,696
負債純資産合計	6,220,483	5,639,789

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)
売上高	483,532	426,696
売上原価	405,371	373,225
売上総利益	78,160	53,470
販売費及び一般管理費	138,829	151,784
営業損失（△）	△60,668	△98,313
営業外収益
受取利息及び配当金	2,356	2,983
家賃収入	2,283	3,412
投資事業組合利益	50,070	681
設備賃貸料	4,252	4,154
その他	195	88
営業外収益合計	59,158	11,320
営業外費用
支払利息	272	6,037
家賃原価	533	565
持分法による投資損失	－	3,853
その他	168	373
営業外費用合計	974	10,831
経常損失（△）	△2,484	△97,824
税金等調整前四半期純損失（△）	△2,484	△97,824
法人税、住民税及び事業税	4,313	891
法人税等調整額	△4,076	1,050
法人税等合計	237	1,941
四半期純損失（△）	△2,722	△99,765
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△2,722	△99,765

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)
四半期純損失（△）	△2,722	△99,765
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	12,060	△34,488
その他の包括利益合計	12,060	△34,488
四半期包括利益	9,337	△134,254
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	9,337	△134,254
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日）
当座貸越極度額の総額	2,900,000千円	3,100,000千円
借入実行額	1,810,000	1,410,000
差引額	1,090,000	1,690,000

（四半期連結損益計算書関係）

記載すべき事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年３月31日）
減価償却費	10,211千円	7,238千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月28日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2018年12月31日	2019年３月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	99,474	319,503	58,055	477,032
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	11,026	－	11,026
計	99,474	330,529	58,055	488,058
セグメント利益又は損失（△）	16,238	40,481	3,848	60,568

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	6,500	483,532	－	483,532
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	11,026	△11,026	－
計	6,500	494,558	△11,026	483,532
セグメント利益又は損失（△）	1,746	62,314	△122,983	△60,668

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の123,056千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	75,939	329,815	20,940	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	－	9,155
計	75,939	338,971	20,940	435,852
セグメント利益又は損失（△）	△15,196	48,545	△2,454	30,893

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	426,696	－	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	△9,155	－
計	－	435,852	△9,155	426,696
セグメント利益又は損失（△）	△1,118	29,775	△128,089	△98,313

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の128,140千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年３月31日）
１株当たり四半期純損失（△）	△0円63銭	△23円42銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△2,722	△99,765
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△2,722	△99,765
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,633	4,259,633

（注）　前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。