第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＲＳＭ清和監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第39期連結会計年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　ＰｗＣあらた有限責任監査法人

第40期第２四半期連結会計期間及び第２四半期連結累計期間　ＲＳＭ清和監査法人

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,116,713	1,380,519
売掛金	127,169	116,144
買取債権	2,867,096	3,035,841
販売用不動産	163,610	315,369
仕掛品	1,134	1,134
未収入金	68,978	75,903
未収還付法人税等	266,858	－
その他	86,496	81,971
貸倒引当金	△771,999	△815,297
流動資産合計	3,926,058	4,191,587
固定資産
有形固定資産	61,235	73,064
無形固定資産	16,850	14,997
投資その他の資産
投資有価証券	1,985,420	930,679
差入保証金・敷金	150,630	156,418
その他	80,288	79,740
投資その他の資産合計	2,216,339	1,166,837
固定資産合計	2,294,425	1,254,899
資産合計	6,220,483	5,446,487
負債の部
流動負債
買掛金	1,378	166
短期借入金	※ 1,810,000	※ 1,300,000
未払金	93,688	55,107
リース債務	21,518	22,135
未払法人税等	19,164	8,010
預り金	34,942	20,305
賞与引当金	16,400	17,300
役員退職慰労引当金	14,179	－
その他	31,754	27,028
流動負債合計	2,043,027	1,450,053
固定負債
リース債務	31,243	44,987
繰延税金負債	43,224	46,431
役員退職慰労引当金	589,855	599,131
退職給付に係る負債	214,655	221,184
預り保証金	21,467	22,298
資産除去債務	10,711	10,805
その他	2,751	2,099
固定負債合計	913,909	946,937
負債合計	2,956,937	2,396,991

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	1,276,814	1,057,981
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	3,164,987	2,946,154
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	98,559	103,341
その他の包括利益累計額合計	98,559	103,341
非支配株主持分	－	－
純資産合計	3,263,546	3,049,495
負債純資産合計	6,220,483	5,446,487

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	1,060,216	801,698
売上原価	918,858	711,049
売上総利益	141,358	90,649
販売費及び一般管理費	※ 283,023	※ 294,980
営業損失（△）	△141,665	△204,331
営業外収益
受取利息及び配当金	2,898	3,521
家賃収入	5,020	6,875
投資事業組合利益	65,254	31,016
設備賃貸料	8,532	8,389
その他	1,910	597
営業外収益合計	83,616	50,400
営業外費用
支払利息	2,061	11,527
家賃原価	1,186	1,063
持分法による投資損失	12,411	7,474
その他	168	373
営業外費用合計	15,828	20,440
経常損失（△）	△73,877	△174,370
税金等調整前四半期純損失（△）	△73,877	△174,370
法人税、住民税及び事業税	4,468	1,782
法人税等調整額	2,731	83
法人税等合計	7,199	1,866
四半期純損失（△）	△81,077	△176,237
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△81,077	△176,237

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純損失（△）	△81,077	△176,237
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,046	4,782
その他の包括利益合計	2,046	4,782
四半期包括利益	△79,030	△171,454
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△79,030	△171,454
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△73,877	△174,370
減価償却費	20,895	15,340
買取債権回収益	△165,790	△129,182
貸倒引当金の増減額（△は減少）	37,280	43,298
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	4,433	△4,903
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△16,731	6,529
投資事業組合運用損益（△は益）	△65,254	△31,016
持分法による投資損益（△は益）	12,411	7,474
支払利息	2,177	11,621
売上債権の増減額（△は増加）	2,549	11,024
たな卸資産の増減額（△は増加）	70,002	△151,890
未収入金の増減額（△は増加）	△36,116	△6,925
前払費用の増減額（△は増加）	△3,352	△5,834
立替金の増減額（△は増加）	4,357	10,418
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,781	△1,212
未払金の増減額（△は減少）	△3,095	△43,954
預り金の増減額（△は減少）	18,117	△14,085
買取債権の購入による支出	△78,565	△377,339
買取債権の回収による収入	297,225	337,777
その他	△2,161	△5,134
小計	20,722	△502,364
利息及び配当金の受取額	2,897	3,519
利息の支払額	△3,379	△11,137
法人税等の支払額	△3,296	△13,483
法人税等の還付額	1,801	266,859
営業活動によるキャッシュ・フロー	18,745	△256,606
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△10,000	－
定期預金の払戻による収入	16,260	－
投資有価証券の取得による支出	－	△29,380
敷金の差入による支出	－	△5,787
敷金の回収による収入	85	－
投資事業組合出資金の払込による支出	△1,090,000	－
投資事業組合出資金の返還による収入	87,935	1,115,493
預り保証金の受入による収入	－	830
その他	4,460	6,636
投資活動によるキャッシュ・フロー	△991,258	1,087,793
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	1,090,000	100,000
短期借入金の返済による支出	－	△610,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△19,305	△14,247
配当金の支払額	△42,286	△42,480
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,028,408	△566,728
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	55,895	264,458
現金及び現金同等物の期首残高	1,215,646	1,027,644
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,271,541	※ 1,292,102

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大による影響）

新型コロナウイルス感染症により、今後も営業活動に影響があるものと見込んでおります。ただ、このような状況は、2020年末に向けて徐々に安定化し、2021年には概ね正常化すると仮定し、会計上の見積りを行っております。

なお、この仮定は不確実性が高く、収束遅延により影響が長期化した場合には、将来において当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
当座貸越極度額の総額	2,900,000千円	3,400,000千円
借入実行額	1,810,000	1,300,000
差引額	1,090,000	2,100,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 　　至  2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）
役員報酬	73,608千円	73,570千円
給与手当・賞与	38,483	41,026
支払手数料	39,647	43,368
貸倒引当金繰入額	37,280	43,298

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）
現金及び預金勘定	1,363,547千円	1,380,519千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△85,595	△85,597
別段預金	△569	△269
分別管理預金（注）	△5,840	△2,549
現金及び現金同等物	1,271,541	1,292,102

（注）分別管理預金は、サービサー事業の債権の回収受託業務において債務者から収受した弁済金であり、他の預金とは区分して保管しているものであります。

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自2019年１月１日  至2019年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月28日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	2018年12月31日	2019年３月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自2020年１月１日  至2020年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年６月30日）

 　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	180,133	634,342	239,240	1,053,716	6,500	1,060,216
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	21,428	－	21,428	－	21,428
計	180,133	655,771	239,240	1,075,144	6,500	1,081,644
セグメント利益又は損失（△）	7,532	85,226	7,650	100,409	885	101,294

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,060,216
セグメント間の内部売上高又は振替高	△21,428	－
計	△21,428	1,060,216
セグメント利益又は損失（△）	△242,960	△141,665

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の243,107千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年６月30日）

 　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	140,097	619,814	41,787	801,698	－	801,698
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	17,785	－	17,785	－	17,785
計	140,097	637,599	41,787	819,484	－	819,484
セグメント利益又は損失（△）	△34,400	85,799	△5,347	46,051	△2,237	43,814

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	801,698
セグメント間の内部売上高又は振替高	△17,785	－
計	△17,785	801,698
セグメント利益又は損失（△）	△248,145	△204,331

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の248,247千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△19円03銭	△41円37銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （千円）	△81,077	△176,237
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△81,077	△176,237
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,633	4,259,633

（注）前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。