第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＲＳＭ清和監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第39期連結会計年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　ＰｗＣあらた有限責任監査法人

第40期第３四半期連結会計期間及び第３四半期連結累計期間　ＲＳＭ清和監査法人

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,116,713	1,256,735
売掛金	127,169	107,000
買取債権	2,867,096	3,761,598
販売用不動産	163,610	334,709
仕掛品	1,134	1,297
未収入金	68,978	88,836
未収還付法人税等	266,858	－
その他	86,496	77,189
貸倒引当金	△771,999	△835,448
流動資産合計	3,926,058	4,791,918
固定資産
有形固定資産	61,235	66,512
無形固定資産	16,850	14,168
投資その他の資産
投資有価証券	1,985,420	898,025
差入保証金・敷金	150,630	156,418
その他	80,288	79,465
投資その他の資産合計	2,216,339	1,133,908
固定資産合計	2,294,425	1,214,589
資産合計	6,220,483	6,006,507
負債の部
流動負債
買掛金	1,378	170
短期借入金	※ 1,810,000	※ 1,900,000
未払金	93,688	54,552
リース債務	21,518	20,514
未払法人税等	19,164	7,349
預り金	34,942	13,637
賞与引当金	16,400	43,285
役員退職慰労引当金	14,179	－
その他	31,754	30,409
流動負債合計	2,043,027	2,069,917
固定負債
リース債務	31,243	40,131
繰延税金負債	43,224	54,995
役員退職慰労引当金	589,855	604,330
退職給付に係る負債	214,655	223,636
預り保証金	21,467	22,538
資産除去債務	10,711	10,852
その他	2,751	1,771
固定負債合計	913,909	958,255
負債合計	2,956,937	3,028,173

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	1,276,814	968,041
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	3,164,987	2,856,214
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	98,559	122,119
その他の包括利益累計額合計	98,559	122,119
非支配株主持分	－	－
純資産合計	3,263,546	2,978,334
負債純資産合計	6,220,483	6,006,507

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	1,598,445	1,215,378
売上原価	1,363,167	1,080,678
売上総利益	235,277	134,699
販売費及び一般管理費	420,000	431,105
営業損失（△）	△184,722	△296,406
営業外収益
受取利息及び配当金	4,701	5,410
家賃収入	7,604	10,355
投資事業組合利益	63,544	38,746
設備賃貸料	12,698	11,869
その他	6,034	3,809
営業外収益合計	94,582	70,191
営業外費用
支払利息	6,360	16,495
家賃原価	1,702	1,776
持分法による投資損失	15,606	11,191
その他	198	6,332
営業外費用合計	23,869	35,796
経常損失（△）	△114,009	△262,011
税金等調整前四半期純損失（△）	△114,009	△262,011
法人税、住民税及び事業税	9,779	3,769
法人税等調整額	12,065	396
法人税等合計	21,844	4,165
四半期純損失（△）	△135,853	△266,177
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△135,853	△266,177

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純損失（△）	△135,853	△266,177
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	25,990	23,560
その他の包括利益合計	25,990	23,560
四半期包括利益	△109,863	△242,616
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△109,863	△242,616
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大による影響）

新型コロナウイルス感染症により、今後も営業活動に影響があるものと見込んでおります。ただ、このような状況は、2020年末に向けて徐々に安定化し、2021年には概ね正常化すると仮定し、会計上の見積りを行っております。

なお、この仮定は不確実性が高く、収束遅延により影響が長期化した場合には、将来において当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年12月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
当座貸越極度額の総額	2,900,000千円	3,400,000千円
借入実行額	1,810,000	1,900,000
差引額	1,090,000	1,500,000

（四半期連結損益計算書関係）

記載すべき事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年９月30日）
減価償却費	28,458千円	22,421千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月28日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	2018年12月31日	2019年３月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

配当金支払額

(決　議)	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー事業	派遣事業	不動産ソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	286,654	962,610	339,057	1,588,323	10,122	1,598,445
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	29,909	-	29,909	-	29,909
計	286,654	992,519	339,057	1,618,232	10,122	1,628,354
セグメント利益又は損失（△）	15,173	134,192	17,846	167,212	3,398	170,610

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	-	1,598,445
セグメント間の内部売上高又は振替高	△29,909	-
計	△29,909	1,598,445
セグメント利益又は損失（△）	△355,333	△184,722

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の355,538千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー事業	派遣事業	不動産ソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	228,478	912,961	73,938	1,215,378	－	1,215,378
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	24,516	－	24,516	－	24,516
計	228,478	937,477	73,938	1,239,894	－	1,239,894
セグメント利益又は損失（△）	△30,267	102,330	△2,597	69,465	△3,096	66,369

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	1,215,378
セグメント間の内部売上高又は振替高	△24,516	－
計	△24,516	1,215,378
セグメント利益又は損失（△）	△362,775	△296,406

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の362,901千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△31円89銭	△62円48銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△135,853	△266,177
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△135,853	△266,177
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,633	4,259,633

（注）前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。