第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、RSM清和監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,610,486	1,222,855
売掛金	114,997	146,113
買取債権	3,735,128	3,999,268
販売用不動産	203,055	168,618
仕掛品	1,297	1,163
未収入金	61,311	70,290
未収還付法人税等	25,626	25,626
その他	72,674	77,194
貸倒引当金	△799,550	△829,730
流動資産合計	5,025,027	4,881,399
固定資産
有形固定資産	60,862	84,821
無形固定資産	13,387	12,606
投資その他の資産
投資有価証券	843,239	733,547
差入保証金・敷金	156,418	156,418
繰延税金資産	1,254	27
その他	78,988	78,714
投資その他の資産合計	1,079,901	968,707
固定資産合計	1,154,151	1,066,136
資産合計	6,179,179	5,947,535
負債の部
流動負債
買掛金	1	665
短期借入金	※ 1,940,000	※ 1,830,000
未払金	80,298	81,605
リース債務	19,960	22,197
未払法人税等	38,930	7,363
預り金	29,632	20,076
賞与引当金	17,000	42,175
その他	32,839	37,051
流動負債合計	2,158,663	2,041,134
固定負債
リース債務	35,257	40,951
繰延税金負債	52,850	49,615
役員退職慰労引当金	609,534	614,398
退職給付に係る負債	235,582	233,475
預り保証金	21,620	21,160
資産除去債務	10,899	10,947
その他	1,441	1,111
固定負債合計	967,186	971,659
負債合計	3,125,849	3,012,794

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	1,044,488	932,987
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	2,932,661	2,821,160
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	120,667	113,581
その他の包括利益累計額合計	120,667	113,581
非支配株主持分	－	－
純資産合計	3,053,329	2,934,741
負債純資産合計	6,179,179	5,947,535

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
売上高	426,696	474,437
売上原価	373,225	372,209
売上総利益	53,470	102,227
販売費及び一般管理費	151,784	161,646
営業損失（△）	△98,313	△59,418
営業外収益
受取利息及び配当金	2,983	2,824
家賃収入	3,412	2,832
投資事業組合利益	681	－
設備賃貸料	4,154	2,844
その他	88	2,721
営業外収益合計	11,320	11,223
営業外費用
支払利息	6,037	7,144
家賃原価	565	525
投資事業組合損失	－	3,401
持分法による投資損失	3,853	3,825
その他	373	66
営業外費用合計	10,831	14,962
経常損失（△）	△97,824	△63,158
税金等調整前四半期純損失（△）	△97,824	△63,158
法人税、住民税及び事業税	891	3,388
法人税等調整額	1,050	2,358
法人税等合計	1,941	5,746
四半期純損失（△）	△99,765	△68,905
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△99,765	△68,905

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
四半期純損失（△）	△99,765	△68,905
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△34,488	△7,086
その他の包括利益合計	△34,488	△7,086
四半期包括利益	△134,254	△75,991
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△134,254	△75,991
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大による影響）

新型コロナウイルス感染症により、今後も営業活動に影響があるものと見込んでおります。ただ、このような状況は、2021年末に向けて徐々に正常化すると仮定し、会計上の見積りを行っております。

なお、この仮定は不確実性が高く、収束遅延により影響が長期化した場合には、将来において当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

　※　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2021年３月31日）
当座貸越極度額の総額	3,420,000千円	3,420,000千円
借入実行額	1,940,000	1,830,000
差引額	1,480,000	1,590,000

（四半期連結損益計算書関係）

記載すべき事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 至  2021年３月31日）
減価償却費	7,238千円	8,106千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年３月30日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2020年12月31日	2021年３月31日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	75,939	329,815	20,940	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	－	9,155
計	75,939	338,971	20,940	435,852
セグメント利益又は損失（△）	△15,196	48,545	△2,454	30,893

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	426,696	－	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	△9,155	－
計	－	435,852	△9,155	426,696
セグメント利益又は損失（△）	△1,118	29,775	△128,089	△98,313

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の128,140千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2021年１月１日　至2021年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	141,445	328,145	3,032	472,623
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	6,935	－	6,935
計	141,445	335,081	3,032	479,559
セグメント利益又は損失（△）	35,721	48,132	△16,958	66,896

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	1,814	474,437	－	474,437
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	6,935	△6,935	－
計	1,814	481,373	△6,935	474,437
セグメント利益又は損失（△）	54	66,950	△126,369	△59,418

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の126,372千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年３月31日）
１株当たり四半期純損失（△）	△23円42銭	△16円17銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△99,765	△68,905
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△99,765	△68,905
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,633	4,259,633

（注）　前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。