第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、RSM清和監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

758,793

926,142

売掛金

127,642

136,325

買取債権

2,291,574

2,933,635

販売用不動産

1,862,113

1,773,389

仕掛品

1,888

1,859

未収入金

114,419

49,421

未収還付法人税等

1,067

－

その他

74,660

77,680

貸倒引当金

△727,139

△772,930

流動資産合計

4,505,021

5,125,523

固定資産

 

 

有形固定資産

63,423

139,220

無形固定資産

6,320

5,400

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

364,866

319,322

差入保証金・敷金

156,418

156,418

その他

78,260

23,815

投資その他の資産合計

599,544

499,556

固定資産合計

669,288

644,176

資産合計

5,174,310

5,769,700

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

798

1

短期借入金

※１ 750,000

※１ 1,150,000

未払金

89,814

62,797

リース債務

18,724

35,067

未払法人税等

17,775

32,834

預り金

43,439

27,970

賞与引当金

17,200

17,900

その他

39,619

63,352

流動負債合計

977,371

1,389,923

固定負債

 

 

長期借入金

－

※２ 100,000

リース債務

35,380

105,721

繰延税金負債

36,778

30,728

役員退職慰労引当金

648,484

631,233

退職給付に係る負債

260,114

257,328

預り保証金

21,123

25,750

資産除去債務

11,286

11,386

固定負債合計

1,013,167

1,162,147

負債合計

1,990,539

2,552,070

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,084,500

1,084,500

資本剰余金

806,840

806,840

利益剰余金

1,180,480

1,207,982

自己株式

△3,228

△3,228

株主資本合計

3,068,593

3,096,095

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

115,178

121,534

その他の包括利益累計額合計

115,178

121,534

非支配株主持分

－

－

純資産合計

3,183,771

3,217,629

負債純資産合計

5,174,310

5,769,700

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

1,201,119

1,223,423

売上原価

751,297

886,224

売上総利益

449,822

337,199

販売費及び一般管理費

※ 297,119

※ 298,062

営業利益

152,703

39,136

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

3,676

4,406

家賃収入

5,306

45,931

設備賃貸料

6,332

6,791

投資事業組合利益

－

721

その他

2,771

5,235

営業外収益合計

18,086

63,086

営業外費用

 

 

支払利息

11,627

7,101

家賃原価

1,142

4,975

投資事業組合損失

2,962

－

その他

865

3,210

営業外費用合計

16,598

15,286

経常利益

154,192

86,936

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

10,462

特別利益合計

－

10,462

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

－

6,872

特別損失合計

－

6,872

税金等調整前四半期純利益

154,192

90,526

法人税、住民税及び事業税

7,445

23,771

法人税等調整額

1,105

△3,342

法人税等合計

8,550

20,429

四半期純利益

145,641

70,097

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

145,641

70,097

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純利益

145,641

70,097

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△51,494

6,356

その他の包括利益合計

△51,494

6,356

四半期包括利益

94,147

76,453

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

94,147

76,453

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

154,192

90,526

減価償却費

14,278

15,355

買取債権回収益

△451,401

△215,312

投資有価証券売却損益（△は益）

－

6,872

固定資産売却損益（△は益）

－

△10,462

貸倒引当金の増減額（△は減少）

42,007

45,791

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

9,733

△17,251

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

4,963

△2,786

投資事業組合運用損益（△は益）

2,962

△721

支払利息

11,725

7,200

売上債権の増減額（△は増加）

31,613

△8,682

棚卸資産の増減額（△は増加）

△782,458

88,754

未収入金の増減額（△は増加）

△34,040

64,997

前払費用の増減額（△は増加）

△12,809

△3,895

立替金の増減額（△は増加）

6,080

1,737

仕入債務の増減額（△は減少）

△1

△797

未払金の増減額（△は減少）

△44,104

△16,537

預り金の増減額（△は減少）

2,417

△4,772

買取債権の購入による支出

△277,202

△888,884

買取債権の回収による収入

1,208,587

462,136

その他

△5,773

△11,251

小計

△119,229

△397,984

利息及び配当金の受取額

3,677

4,406

利息の支払額

△11,197

△7,892

法人税等の支払額

△7,862

△10,695

法人税等の還付額

65,068

1,067

営業活動によるキャッシュ・フロー

△69,543

△411,098

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△8,620

－

定期預金の払戻による収入

8,620

－

有形固定資産の売却による収入

3,109

－

投資有価証券の取得による支出

△19,900

－

投資有価証券の売却による収入

－

28,329

投資事業組合出資金の返還による収入

19,193

407

預り保証金の返還による支出

－

△3,546

預り保証金の受入による収入

69

1,571

投資不動産の取得による支出

－

△181

投資不動産の売却による収入

－

65,000

その他

7,762

53,986

投資活動によるキャッシュ・フロー

10,233

145,567

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

－

500,000

短期借入金の返済による支出

△600,000

△100,000

長期借入れによる収入

－

100,000

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△12,151

△13,923

配当金の支払額

△42,633

△42,475

財務活動によるキャッシュ・フロー

△654,784

443,601

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△714,094

178,069

現金及び現金同等物の期首残高

1,260,905

657,530

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 546,811

※ 835,600

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大による影響）

新型コロナウイルス感染症により、今後も営業活動に影響があるものと見込んでおります。ただ、このような状況は、2023年末に向けて徐々に正常化すると仮定し、会計上の見積りを行っております。

なお、この仮定は不確実性が高く、収束遅延により影響が長期化した場合には、将来において当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　※１　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

当座貸越極度額の総額

3,400,000千円

3,400,000千円

借入実行額

750,000

1,150,000

差引額

2,650,000

2,250,000

 

※２　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と実行可能期間付タームローン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

実行可能期間付タームローン契約の総額

－千円

500,000千円

借入実行残高

－

100,000

差引額

－

400,000

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年１月１日

　　至  2022年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年１月１日

　　至  2023年６月30日）

役員報酬

76,666千円

77,265千円

給与手当・賞与

40,595

45,600

支払手数料

44,315

47,182

貸倒引当金繰入額

42,007

45,791

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

現金及び預金勘定

638,553千円

926,142千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△85,599

△85,600

別段預金

△323

△203

分別管理預金（注）

△5,819

△4,738

現金及び現金同等物

546,811

835,600

（注）分別管理預金は、サービサー事業の債権の回収受託業務において債務者から収受した弁済金であり、他の預金とは区分して保管しているものであります。

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日  至2022年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年３月30日
定時株主総会

普通株式

42,595

10

2021年12月31日

2022年３月31日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日  至2023年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年３月30日
定時株主総会

普通株式

42,595

10

2022年12月31日

2023年３月31日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日　至2022年６月30日）

 　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

 

サービサー

事業

派遣事業

不動産ソリ

ューション

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

462,907

665,492

72,719

1,201,119

－

1,201,119

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

14,889

－

14,889

－

14,889

計

462,907

680,381

72,719

1,216,009

－

1,216,009

セグメント利益又は損失（△）

279,289

104,331

18,589

402,210

△2,363

399,847

 

 

（単位：千円）

 

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

外部顧客への売上高

－

1,201,119

セグメント間の内部売上高又は振替高

△14,889

－

計

△14,889

1,201,119

セグメント利益又は損失（△）

△247,143

152,703

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の247,155千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年６月30日）

 　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

 

サービサー

事業

派遣事業

不動産ソリ

ューション

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

390,987

683,757

145,552

1,220,297

3,126

1,223,423

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

11,839

－

11,839

－

11,839

計

390,987

695,597

145,552

1,232,137

3,126

1,235,263

セグメント利益又は損失（△）

133,972

110,282

39,198

283,454

△82

283,371

 

 

（単位：千円）

 

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

外部顧客への売上高

－

1,223,423

セグメント間の内部売上高又は振替高

△11,839

－

計

△11,839

1,223,423

セグメント利益又は損失（△）

△244,235

39,136

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の244,344千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日　至　2022年６月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

サービサー事業

派遣事業

不動産ソリューション事業

その他　(注)１

債権回収受託手数料

10,610

－

－

－

10,610

派遣料収入

－

665,492

－

－

665,492

不動産販売

－

－

33,654

－

33,654

仲介手数料等

－

－

30,226

－

30,226

その他

896

－

－

－

896

顧客との契約から

生じる収益

11,506

665,492

63,880

－

740,879

その他の収益(注)２

451,401

－

8,839

－

460,240

外部顧客への売上高

462,907

665,492

72,719

－

1,201,119

(注)１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２．「その他の収益」は、「金融商品に関する会計基準」に基づく買取債権の回収による収入及び「リース取引に関する会計基準」に基づく不動産賃貸収入であります。

 

当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至　2023年６月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

サービサー事業

派遣事業

不動産ソリューション事業

その他　(注)１

債権回収受託手数料

13,673

－

－

－

13,673

派遣料収入

－

683,757

－

－

683,757

不動産販売

137,000

－

128,600

－

265,600

仲介手数料等

－

－

6,201

－

6,201

その他

260

－

－

3,126

3,386

顧客との契約から

生じる収益

150,933

683,757

134,801

3,126

972,618

その他の収益(注)２

240,054

－

10,750

－

250,804

外部顧客への売上高

390,987

683,757

145,552

3,126

1,223,423

(注)１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

２．「その他の収益」は、「金融商品に関する会計基準」に基づく買取債権の回収による収入及び「リース取引に関する会計基準」に基づく不動産賃貸収入であります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

１株当たり四半期純利益

34円19銭

16円45銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

145,641

70,097

普通株主に帰属しない金額（千円）

 

 

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

145,641

70,097

普通株式の期中平均株式数（株）

4,259,566

4,259,566

（注）前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。