(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△3,418,009
△3,898,555
減価償却費
23,414
26,304
のれん償却額
1,668,731
-
受取利息
△2,457
△9,309
為替差損益（△は益）
△1,896,578
1,446,065
投資事業組合運用損益（△は益）
1,765
801
株式交付費
30,328
19,060
株式報酬費用
3,611
243
新株予約権戻入益
△3,096
事業構造改革費用
91,997
売上債権の増減額（△は増加）
△173,904
△34,078
棚卸資産の増減額（△は増加）
263,389
△15,671
仕入債務の増減額（△は減少）
△163,052
△66,764
前渡金の増減額（△は増加）
△16,381
14,150
未払又は未収消費税等の増減額
△195,854
115,096
未払金の増減額（△は減少）
△194,497
29,025
未払費用の増減額（△は減少）
3,653
4,537
事業構造改革引当金の増減額（△は減少）
△310,270
△7,420
前受金の増減額（△は減少）
650
その他の流動資産の増減額（△は増加）
23,677
△67,267
その他の固定資産の増減額（△は増加）
646
その他の流動負債の増減額（△は減少）
35,701
47,993
その他の固定負債の増減額（△は減少）
△5,374
△73,108
小計
△4,232,554
△2,468,249
利息の受取額
2,457
9,306
法人税等の支払額
△21,701
△18,190
△4,251,798
△2,477,133
投資活動によるキャッシュ・フロー
拘束性預金の預入による支出
△51,232
△12,304
有形固定資産の取得による支出
△16,575
△12,943
投資有価証券の取得による支出
△7,000
長期貸付けによる支出
△15,000
敷金及び保証金の回収による収入
3,265
△71,541
△40,247
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
533,142
3,748,336
ストックオプションの行使による収入
12
0
自己株式の取得による支出
△2
新株予約権の発行による収入
15,915
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
1,300,000
新株予約権の買入消却による支出
△5,807
1,843,260
3,748,337
現金及び現金同等物に係る換算差額
79,340
△37,886
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△2,400,738
1,193,069
現金及び現金同等物の期首残高
4,092,160
1,627,669
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,691,421
※ 2,820,739