※４．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
（訂正前）
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
建物及び構築物 |
2,981千円 |
2,310千円 |
|
工具、器具及び備品 |
1,288千円 |
788千円 |
|
ソフトウエア |
－ |
316千円 |
|
計 |
4,270千円 |
3,415千円 |
（訂正後）
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
建物及び構築物 |
2,981千円 |
97千円 |
|
工具、器具及び備品 |
1,245千円 |
788千円 |
|
ソフトウエア |
－ |
316千円 |
|
計 |
4,227千円 |
1,202千円 |
※５．減損損失
（訂正前）
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
減損損失 |
|
保育所７施設 |
保育所設備 |
建物及び構築物 工具、器具及び備品 |
37,534千円 |
|
東京支社事務所 |
事務所設備 |
建物及び構築物 工具、器具及び備品 |
45,943千円 |
（保育所７施設）
営業活動から生ずる利益が継続してマイナスである資産グループ及び閉園予定の意思決定等用途変更の見込みのある資産グループについては、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額37,534千円を園減損損失として特別損失に計上いたしました。その内訳は、建物及び構築物34,127千円、工具、器具及び備品2,769千円、建物賃貸契約に係る権利金等637千円であります。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
減損損失 |
|
保育所等20施設 |
保育所設備等 |
建物及び構築物 工具、器具及び備品 |
391,040千円 |
（保育所等20施設）
営業活動から生ずる利益が継続してマイナスである資産グループ及び移転新設の意思決定等用途変更の見込みのある資産グループについては、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額391,040千円を園減損損失として特別損失に計上いたしました。その内訳は、建物及び構築物382,974千円、工具、器具及び備品8,065千円であります。
（訂正後）
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
減損損失 |
|
保育所９施設 |
保育所設備 |
建物及び構築物 工具、器具及び備品 |
118,909千円 |
|
東京支社事務所 |
事務所設備 |
建物及び構築物 工具、器具及び備品 |
45,943千円 |
（保育所９施設）
営業活動から生ずる利益が継続してマイナスである資産グループ及び閉園予定の意思決定等用途変更の見込みのある資産グループについては、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額118,909千円を園減損損失として特別損失に計上いたしました。その内訳は、建物及び構築物116,004千円、工具、器具及び備品2,267千円、建物賃貸契約に係る権利金等637千円であります。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
減損損失 |
|
保育所等20施設 |
保育所設備等 |
建物及び構築物 工具、器具及び備品 |
323,025千円 |
（保育所等20施設）
営業活動から生ずる利益が継続してマイナスである資産グループ及び移転新設の意思決定等用途変更の見込みのある資産グループについては、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額323,025千円を園減損損失として特別損失に計上いたしました。その内訳は、建物及び構築物315,317千円、工具、器具及び備品7,707千円であります。
２．金融商品の時価等に関する事項
（訂正前）
前連結会計年度(平成28年３月31日)
|
|
連結貸借対照表 |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
3,777,936 |
3,777,936 |
― |
|
(2) 未収入金 |
1,770,729 |
1,770,729 |
― |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
333,156 |
333,156 |
― |
|
(4) 長期貸付金 |
3,044,369 |
3,466,664 |
422,295 |
|
資産計 |
8,926,192 |
9,348,487 |
422,295 |
|
(1) 未払金 |
691,961 |
691,961 |
― |
|
(2) 長期借入金 |
11,392,698 |
11,461,137 |
68,439 |
|
負債計 |
12,084,659 |
12,153,098 |
68,439 |
当連結会計年度(平成29年３月31日)
|
|
連結貸借対照表 |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
4,017,591 |
4,017,591 |
－ |
|
(2) 未収入金 |
1,698,958 |
1,698,958 |
－ |
|
(3) 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
579,431 |
579,431 |
－ |
|
(4) 長期貸付金 |
3,351,434 |
3,657,593 |
306,159 |
|
資産計 |
9,647,416 |
9,953,575 |
306,159 |
|
(1) 未払金 |
831,399 |
831,399 |
－ |
|
(2) 長期借入金 |
13,105,842 |
13,029,289 |
△76,552 |
|
負債計 |
13,937,242 |
13,860,689 |
△76,552 |
|
デリバティブ取引（※） |
1,226 |
1,226 |
－ |
（訂正後）
前連結会計年度(平成28年３月31日)
|
|
連結貸借対照表 |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
3,777,936 |
3,777,936 |
― |
|
(2) 未収入金 |
1,770,729 |
1,770,729 |
― |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
333,156 |
333,156 |
― |
|
(4) 長期貸付金 |
3,044,369 |
3,466,664 |
422,295 |
|
資産計 |
8,926,192 |
9,348,487 |
422,295 |
|
(1) 未払金 |
701,478 |
701,478 |
― |
|
(2) 長期借入金 |
11,392,698 |
11,461,137 |
68,439 |
|
負債計 |
12,094,176 |
12,162,615 |
68,439 |
当連結会計年度(平成29年３月31日)
|
|
連結貸借対照表 |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
4,017,591 |
4,017,591 |
－ |
|
(2) 未収入金 |
1,698,958 |
1,698,958 |
－ |
|
(3) 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
579,431 |
579,431 |
－ |
|
(4) 長期貸付金 |
3,351,434 |
3,657,593 |
306,159 |
|
資産計 |
9,647,416 |
9,953,575 |
306,159 |
|
(1) 未払金 |
841,422 |
841,422 |
－ |
|
(2) 長期借入金 |
13,105,842 |
13,029,289 |
△76,552 |
|
負債計 |
13,947,265 |
13,870,712 |
△76,552 |
|
デリバティブ取引（※） |
1,226 |
1,226 |
－ |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（訂正前）
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 | ||||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
|
未払事業税等 |
34,263 |
千円 |
|
17,224 |
千円 |
|
|
賞与引当金 |
115,027 |
千円 |
|
137,179 |
千円 |
|
|
未払社会保険料否認 |
16,103 |
千円 |
|
19,423 |
千円 |
|
|
貸倒引当金 |
5,242 |
千円 |
|
6,473 |
千円 |
|
|
前受賃借料補助金 |
246,221 |
千円 |
|
261,279 |
千円 |
|
|
たな卸資産評価損 |
7,844 |
千円 |
|
7,466 |
千円 |
|
|
退職給付に係る負債 |
129,792 |
千円 |
|
161,830 |
千円 |
|
|
長期未払金否認 |
1,509 |
千円 |
|
1,128 |
千円 |
|
|
減損損失否認 |
32,551 |
千円 |
|
132,339 |
千円 |
|
|
減価償却費超過額 |
4,541 |
千円 |
|
33,108 |
千円 |
|
|
資産除去債務 |
60,405 |
千円 |
|
90,559 |
千円 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
23,167 |
千円 |
|
15,182 |
千円 |
|
|
その他 |
2,000 |
千円 |
|
13,580 |
千円 |
|
|
繰延税金資産小計 |
678,674 |
千円 |
|
896,776 |
千円 |
|
|
評価性引当額 |
― |
|
|
△18,163 |
千円 |
|
|
繰延税金資産合計 |
678,674 |
千円 |
|
878,613 |
千円 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮積立金 |
△34,084 |
千円 |
|
△27,884 |
千円 |
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△38,037 |
千円 |
|
△60,643 |
千円 |
|
|
投資有価証券 |
― |
|
|
△6,128 |
千円 |
|
|
その他 |
△2,240 |
千円 |
|
△30,870 |
千円 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△74,363 |
千円 |
|
△125,526 |
千円 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
604,310 |
千円 |
|
753,086 |
千円 |
|
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 | ||||
|
流動資産－繰延税金資産 |
442,078 |
千円 |
|
441,601 |
千円 |
|
|
固定資産－繰延税金資産 |
164,472 |
千円 |
|
313,730 |
千円 |
|
|
流動負債－繰延税金負債 |
― |
|
|
△577 |
千円 |
|
|
固定負債－繰延税金負債 |
△2,240 |
千円 |
|
△1,668 |
千円 |
|
（訂正後）
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 | ||||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
|
未払事業税等 |
24,192 |
千円 |
|
17,224 |
千円 |
|
|
賞与引当金 |
115,027 |
千円 |
|
137,179 |
千円 |
|
|
未払社会保険料否認 |
16,103 |
千円 |
|
19,423 |
千円 |
|
|
貸倒引当金 |
5,242 |
千円 |
|
6,473 |
千円 |
|
|
前受賃借料補助金 |
246,221 |
千円 |
|
261,279 |
千円 |
|
|
たな卸資産評価損 |
7,844 |
千円 |
|
7,466 |
千円 |
|
|
退職給付に係る負債 |
129,792 |
千円 |
|
161,830 |
千円 |
|
|
長期未払金否認 |
1,509 |
千円 |
|
1,128 |
千円 |
|
|
減損損失否認 |
76,897 |
千円 |
|
147,373 |
千円 |
|
|
減価償却費超過額 |
4,541 |
千円 |
|
33,108 |
千円 |
|
|
資産除去債務 |
60,405 |
千円 |
|
90,559 |
千円 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
23,167 |
千円 |
|
15,182 |
千円 |
|
|
その他 |
― |
|
|
7,703 |
千円 |
|
|
繰延税金資産小計 |
710,948 |
千円 |
|
905,933 |
千円 |
|
|
評価性引当額 |
― |
|
|
△18,163 |
千円 |
|
|
繰延税金資産合計 |
710,948 |
千円 |
|
887,770 |
千円 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮積立金 |
△34,084 |
千円 |
|
△27,884 |
千円 |
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△38,037 |
千円 |
|
△60,643 |
千円 |
|
|
投資有価証券 |
― |
|
|
△6,128 |
千円 |
|
|
その他 |
△6,117 |
千円 |
|
△44,717 |
千円 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△78,239 |
千円 |
|
△139,374 |
千円 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
632,708 |
千円 |
|
748,396 |
千円 |
|
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 | ||||
|
流動資産－繰延税金資産 |
426,131 |
千円 |
|
421,877 |
千円 |
|
|
固定資産－繰延税金資産 |
208,818 |
千円 |
|
328,764 |
千円 |
|
|
流動負債－繰延税金負債 |
― |
|
|
△577 |
千円 |
|
|
固定負債－繰延税金負債 |
△2,240 |
千円 |
|
△1,668 |
千円 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
（訂正前）
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 | ||||
|
法定実効税率 |
― |
|
|
30.7 |
％ |
|
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
|
住民税均等割等 |
― |
|
|
2.5 |
％ |
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
― |
|
|
0.2 |
％ |
|
|
連結子会社税率差異 |
― |
|
|
2.4 |
％ |
|
|
のれん償却額 |
― |
|
|
0.5 |
％ |
|
|
評価性引当額の増減 |
― |
|
|
1.2 |
％ |
|
|
税額控除 |
― |
|
|
△1.0 |
％ |
|
|
その他 |
― |
|
|
△0.9 |
％ |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
― |
|
|
35.6 |
％ |
|
（訂正後）
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 | ||||
|
法定実効税率 |
― |
|
|
30.7 |
％ |
|
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
|
住民税均等割等 |
― |
|
|
2.6 |
％ |
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
― |
|
|
0.3 |
％ |
|
|
連結子会社税率差異 |
― |
|
|
2.3 |
％ |
|
|
のれん償却額 |
― |
|
|
0.5 |
％ |
|
|
評価性引当額の増減 |
― |
|
|
1.3 |
％ |
|
|
税額控除 |
― |
|
|
△1.1 |
％ |
|
|
その他 |
― |
|
|
△1.0 |
％ |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
― |
|
|
35.6 |
％ |
|
（訂正前）
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
78.68円 |
84.52円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
14.32円 |
8.06円 |
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
親会社株主に帰属する |
1,195,416 |
677,737 |
|
普通株主に帰属しない金額 |
― |
― |
|
普通株式に係る親会社株主に |
1,195,416 |
677,737 |
|
普通株式の期中平均株式数 |
83,455,294 |
84,093,963 |
（訂正後）
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
75.20円 |
80.89円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
12.84円 |
7.87円 |
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
親会社株主に帰属する |
1,071,805 |
661,473 |
|
普通株主に帰属しない金額 |
― |
― |
|
普通株式に係る親会社株主に |
1,071,805 |
661,473 |
|
普通株式の期中平均株式数 |
83,455,294 |
84,093,963 |