第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

(１）　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

(２）　当社の四半期連結財務諸表に表示される科目及びその他の事項の金額は、従来、千円単位で記載しておりましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位で記載することに変更いたしました。

　なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第２四半期連結累計期間についても百万円単位に組替え表示しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	29,741	31,511
受取手形及び売掛金	17,971	15,354
有価証券	890	782
映像使用権	4,495	4,532
仕掛品	3,902	5,493
その他のたな卸資産	※ 673	※ 731
その他	2,542	2,577
貸倒引当金	△39	△28
流動資産合計	60,176	60,954
固定資産
有形固定資産
土地	12,910	12,899
その他（純額）	6,199	6,357
有形固定資産合計	19,110	19,257
無形固定資産
のれん	1,983	1,884
その他	196	194
無形固定資産合計	2,180	2,078
投資その他の資産
投資有価証券	11,254	11,826
その他	2,172	2,292
貸倒引当金	△229	△230
投資その他の資産合計	13,196	13,888
固定資産合計	34,487	35,224
資産合計	94,664	96,178

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	12,932	10,906
短期借入金	1,530	1,630
未払法人税等	668	1,217
賞与引当金	708	749
その他	3,073	4,462
流動負債合計	18,912	18,966
固定負債
役員退職慰労引当金	374	380
退職給付に係る負債	1,608	1,646
その他	2,561	2,841
固定負債合計	4,545	4,867
負債合計	23,457	23,833
純資産の部
株主資本
資本金	2,487	2,487
資本剰余金	3,731	3,731
利益剰余金	63,685	64,290
自己株式	△1,731	△1,728
株主資本合計	68,173	68,781
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,630	3,317
為替換算調整勘定	△52	△280
退職給付に係る調整累計額	△35	△21
その他の包括利益累計額合計	2,542	3,015
非支配株主持分	490	548
純資産合計	71,206	72,344
負債純資産合計	94,664	96,178

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	29,783	29,877
売上原価	23,092	22,970
売上総利益	6,691	6,907
販売費及び一般管理費	※１ 5,204	※１ 5,553
営業利益	1,486	1,353
営業外収益
受取利息	8	9
受取配当金	74	72
持分法による投資利益	454	102
為替差益	136	43
経営指導料	56	51
その他	64	56
営業外収益合計	793	335
営業外費用
支払利息	7	5
出資金運用損	－	13
支払手数料	42	17
その他	15	8
営業外費用合計	65	44
経常利益	2,215	1,644
特別利益
固定資産売却益	－	※２ 544
関係会社株式売却益	－	※３ 689
特別利益合計	－	1,234
税金等調整前四半期純利益	2,215	2,878
法人税等	833	1,136
四半期純利益	1,382	1,742
非支配株主に帰属する四半期純利益 又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△212	68
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,594	1,673

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
四半期純利益	1,382	1,742
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△504	687
繰延ヘッジ損益	2	－
為替換算調整勘定	△871	△221
退職給付に係る調整額	63	4
持分法適用会社に対する持分相当額	△22	△1
その他の包括利益合計	△1,332	469
四半期包括利益	49	2,212
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	262	2,143
非支配株主に係る四半期包括利益	△212	68

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	2,215	2,878
減価償却費	501	508
のれん償却額	99	99
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△15	△10
受取利息及び受取配当金	△82	△81
支払利息	7	5
持分法による投資損益（△は益）	△454	△102
有形固定資産売却損益（△は益）	－	△544
売上債権の増減額（△は増加）	1,001	2,615
たな卸資産の増減額（△は増加）	△609	△1,685
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,998	△2,026
賞与引当金の増減額（△は減少）	22	41
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△27	5
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	20	37
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△689
前受金の増減額（△は減少）	△66	1,375
前渡金の増減額（△は増加）	△40	△151
未払消費税等の増減額（△は減少）	△114	△95
繰延消費税等の増減額（△は増加）	128	4
その他	660	513
小計	1,246	2,697
利息及び配当金の受取額	123	134
利息の支払額	△7	△5
法人税等の支払額	△563	△674
法人税等の還付額	49	32
営業活動によるキャッシュ・フロー	849	2,184
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△178	△858
有形固定資産の売却による収入	51	786
投資有価証券の取得による支出	△0	△2
無形固定資産の取得による支出	△9	△39
定期預金の預入による支出	△3,585	△3,328
定期預金の払戻による収入	3,530	3,465
関係会社株式の売却による収入	－	972
その他	△124	△165
投資活動によるキャッシュ・フロー	△315	831
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	650	100
配当金の支払額	△764	△854
非支配株主への配当金の支払額	－	△11
リース債務の返済による支出	△301	△269
その他	△30	△5
財務活動によるキャッシュ・フロー	△445	△1,039
現金及び現金同等物に係る換算差額	△147	△40
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△59	1,935
現金及び現金同等物の期首残高	28,265	27,197
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 28,206	※ 29,133

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　その他のたな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日）
商品及び製品	587百万円	633百万円
原材料及び貯蔵品	86	98
計	673	731

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）
給料手当	1,759百万円	1,834百万円
賞与引当金繰入額	307	304
退職給付費用	253	217
役員退職慰労引当金繰入額	26	25
貸倒引当金繰入額	△0	2

※２　固定資産売却益

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

　連結子会社である8981 INC.が所有していた土地及び建物等の売却によるものであります。

※３　関係会社株式売却益

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

　持分法適用関連会社であった株式会社ムラヤマの当社保有株式を一部売却したことによるものであります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）
現金及び預金勘定	30,555百万円	31,511百万円
預入期間が３ケ月を超える定期預金	△3,124	△3,160
有価証券勘定	775	782
現金及び現金同等物	28,206	29,133

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	764	17	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	854	19	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	12,130	3,998	7,918	2,864	2,870	29,783	－	29,783
セグメント間の内部売上高又は振替高	273	2,961	203	1,020	369	4,829	△4,829	－
計	12,403	6,960	8,122	3,885	3,240	34,612	△4,829	29,783
セグメント利益又は損失（△）	1,279	772	△144	△89	△60	1,757	△270	1,486

（注）１． セグメント利益又は損失の調整額△270百万円には、セグメント間取引消去△15百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）859百万円及び全社費用△1,114百万円が含まれております。

　　　　　 全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	12,142	4,834	7,894	2,112	2,893	29,877	－	29,877
セグメント間の内部売上高又は振替高	381	2,930	162	875	293	4,642	△4,642	－
計	12,524	7,764	8,056	2,987	3,187	34,520	△4,642	29,877
セグメント利益又は損失（△）	1,152	569	363	△310	△47	1,726	△372	1,353

（注）１． セグメント利益又は損失の調整額△372百万円には、セグメント間取引消去50百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）848百万円及び全社費用△1,271百万円が含まれております。

　　　　　 全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動はありません。

（有価証券関係）

　満期保有目的の債券で時価のあるもの及びその他有価証券で時価のあるものの四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動はありません。

（デリバティブ取引関係）

　当社グループは、デリバティブ取引にはヘッジ会計を適用しておりますので、該当事項はありません。

（企業結合等関係）

　重要性が乏しいため記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額（円）	35.49	37.24
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	1,594	1,673
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	1,594	1,673
普通株式の期中平均株式数（株）	44,945,555	44,945,571

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。