第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

(１）　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

(２）　当社の四半期連結財務諸表に表示される科目及びその他の事項の金額は、従来、千円単位で記載しておりましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位で記載することに変更いたしました。

　なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第３四半期連結累計期間についても百万円単位に組替え表示しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

29,741

30,728

受取手形及び売掛金

17,971

16,279

有価証券

890

828

映像使用権

4,495

4,710

仕掛品

3,902

5,021

その他のたな卸資産

673

743

その他

2,542

2,614

貸倒引当金

△39

△31

流動資産合計

60,176

60,893

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

土地

12,910

12,980

その他（純額）

6,199

6,398

有形固定資産合計

19,110

19,379

無形固定資産

 

 

のれん

1,983

1,834

その他

196

190

無形固定資産合計

2,180

2,024

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

11,254

11,893

その他

2,172

2,346

貸倒引当金

△229

△230

投資その他の資産合計

13,196

14,009

固定資産合計

34,487

35,413

資産合計

94,664

96,307

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

12,932

10,589

短期借入金

1,530

1,650

未払法人税等

668

1,050

賞与引当金

708

356

その他

3,073

4,280

流動負債合計

18,912

17,927

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

374

392

退職給付に係る負債

1,608

2,410

その他

2,561

2,913

固定負債合計

4,545

5,716

負債合計

23,457

23,643

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,487

2,487

資本剰余金

3,731

3,731

利益剰余金

63,685

64,782

自己株式

△1,731

△1,728

株主資本合計

68,173

69,273

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,630

3,525

為替換算調整勘定

△52

△240

退職給付に係る調整累計額

△35

△470

その他の包括利益累計額合計

2,542

2,814

非支配株主持分

490

575

純資産合計

71,206

72,663

負債純資産合計

94,664

96,307

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

45,916

46,717

売上原価

35,433

35,854

売上総利益

10,483

10,862

販売費及び一般管理費

7,799

8,385

営業利益

2,683

2,477

営業外収益

 

 

受取利息

12

14

受取配当金

109

106

持分法による投資利益

502

－

為替差益

87

41

経営指導料

84

76

その他

104

89

営業外収益合計

902

328

営業外費用

 

 

支払利息

11

9

持分法による投資損失

－

118

出資金運用損

32

18

支払手数料

48

23

その他

20

14

営業外費用合計

113

185

経常利益

3,472

2,621

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

※１ 553

関係会社株式売却益

－

※２ 689

特別利益合計

－

1,243

税金等調整前四半期純利益

3,472

3,864

法人税等

1,367

1,602

四半期純利益

2,104

2,262

非支配株主に帰属する四半期純利益

又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△217

96

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,321

2,165

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

2,104

2,262

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

180

895

繰延ヘッジ損益

2

－

為替換算調整勘定

△957

△181

退職給付に係る調整額

95

△444

持分法適用会社に対する持分相当額

△23

0

その他の包括利益合計

△702

268

四半期包括利益

1,402

2,531

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,619

2,434

非支配株主に係る四半期包括利益

△217

96

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　　該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１　固定資産売却益

当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

　連結子会社である8981 INC.等が所有していた土地及び建物等の売却によるものであります。

 

※２　関係会社株式売却益

当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

　持分法適用関連会社であった株式会社ムラヤマの当社保有株式を一部売却したことによるものであります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

減価償却費

755百万円

744百万円

のれんの償却額

149

149

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日
定時株主総会

普通株式

764

17

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日
定時株主総会

普通株式

854

19

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

広告

プロダクション

コンテンツ

プロダクション

メディア

プロパティ

物販

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

18,704

6,047

11,786

4,922

4,456

45,916

－

45,916

セグメント間の内部売上高又は振替高

482

4,050

291

1,538

598

6,961

△6,961

－

計

19,186

10,098

12,077

6,460

5,054

52,877

△6,961

45,916

セグメント利益又は損失（△）

1,902

938

△142

464

△52

3,110

△426

2,683

（注）１． セグメント利益又は損失の調整額△426百万円には、セグメント間取引消去△51百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）1,291百万円及び全社費用△1,666百万円が含まれております。

　　　　　 全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

広告

プロダクション

コンテンツ

プロダクション

メディア

プロパティ

物販

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

19,075

7,693

11,797

3,706

4,443

46,717

－

46,717

セグメント間の内部売上高又は振替高

536

4,804

236

1,220

468

7,265

△7,265

－

計

19,612

12,497

12,033

4,927

4,911

53,982

△7,265

46,717

セグメント利益又は損失（△）

1,825

1,099

745

△481

△25

3,163

△686

2,477

（注）１． セグメント利益又は損失の調整額△686百万円には、セグメント間取引消去△16百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）1,259百万円及び全社費用△1,929百万円が含まれております。

　　　　　 全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額（円）

51.66

48.19

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

2,321

2,165

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

2,321

2,165

普通株式の期中平均株式数（株）

44,945,555

44,946,570

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。