第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	27,879	27,167
受取手形及び売掛金	17,247	15,907
有価証券	831	840
映像使用権	5,697	6,448
仕掛品	2,905	3,945
その他のたな卸資産	610	583
その他	830	919
貸倒引当金	△27	△29
流動資産合計	55,974	55,783
固定資産
有形固定資産
土地	12,967	13,200
その他（純額）	7,052	7,122
有形固定資産合計	20,019	20,323
無形固定資産
のれん	111	83
その他	641	721
無形固定資産合計	752	804
投資その他の資産
投資有価証券	12,849	12,599
その他	2,484	2,290
貸倒引当金	△227	△226
投資その他の資産合計	15,107	14,662
固定資産合計	35,879	35,791
資産合計	91,854	91,575

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
負債の部
流動負債
買掛金	10,740	10,392
短期借入金	990	1,090
未払法人税等	683	347
賞与引当金	785	460
その他	3,755	4,778
流動負債合計	16,955	17,070
固定負債
役員退職慰労引当金	426	440
退職給付に係る負債	2,736	2,744
その他	1,733	1,644
固定負債合計	4,895	4,829
負債合計	21,851	21,899
純資産の部
株主資本
資本金	2,487	2,487
資本剰余金	3,731	3,731
利益剰余金	62,352	62,048
自己株式	△1,728	△1,728
株主資本合計	66,843	66,539
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	3,649	3,578
為替換算調整勘定	△334	△334
退職給付に係る調整累計額	△598	△548
その他の包括利益累計額合計	2,717	2,695
非支配株主持分	442	439
純資産合計	70,003	69,675
負債純資産合計	91,854	91,575

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 　　至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年６月30日）
売上高	14,253	13,982
売上原価	11,438	10,497
売上総利益	2,814	3,485
販売費及び一般管理費	2,861	2,875
営業利益又は営業損失（△）	△46	610
営業外収益
受取利息	5	7
受取配当金	55	66
持分法による投資利益	27	－
為替差益	28	32
出資金運用益	36	130
経営指導料	25	25
その他	23	27
営業外収益合計	201	290
営業外費用
支払利息	2	2
持分法による投資損失	－	87
支払手数料	6	6
その他	2	3
営業外費用合計	10	99
経常利益	143	800
特別損失
減損損失	25	－
特別損失合計	25	－
税金等調整前四半期純利益	118	800
法人税等	166	377
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△48	423
非支配株主に帰属する四半期純利益 又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△12	8
親会社株主に帰属する四半期純利益 又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△35	414

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 　　至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年６月30日）
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△48	423
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	445	△70
為替換算調整勘定	△359	△0
退職給付に係る調整額	30	49
持分法適用会社に対する持分相当額	△10	△0
その他の包括利益合計	106	△21
四半期包括利益	58	402
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	71	393
非支配株主に係る四半期包括利益	△12	8

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

　　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
減価償却費	210百万円	232百万円
のれんの償却額	49	27

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月28日 定時株主総会	普通株式	1,033	23	2018年３月31日	2018年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	719	16	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日  至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	5,926	2,021	3,948	862	1,494	14,253	－	14,253
セグメント間の内部売上高又は振替高	103	927	89	538	128	1,786	△1,786	－
計	6,030	2,948	4,038	1,400	1,622	16,040	△1,786	14,253
セグメント利益又は損失（△）	484	44	△12	△261	△2	253	△300	△46

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△300百万円には、セグメント間取引消去△82百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）434百万円及び全社費用△652百万円が含まれております。

全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　固定資産の減損損失については重要性が乏しいため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日  至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	5,638	2,188	3,574	1,146	1,433	13,982	－	13,982
セグメント間の内部売上高又は振替高	63	939	73	539	147	1,763	△1,763	－
計	5,702	3,128	3,647	1,686	1,580	15,746	△1,763	13,982
セグメント利益又は損失（△）	563	225	△24	163	7	936	△325	610

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△325百万円には、セグメント間取引消去△69百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）432百万円及び全社費用△689百万円が含まれております。

全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　前第２四半期連結会計期間より、組織変更に伴い、従来「広告プロダクション」セグメントに含まれていたプロモーション事業の一部を「メディア」セグメントに移行しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
１株当たり四半期純利益 又は１株当たり四半期純損失（△） （円）	△0.79	9.23
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	△35	414
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	△35	414
普通株式の期中平均株式数（株）	44,948,555	44,948,554

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。