第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	29,004	31,112
受取手形及び売掛金	15,291	10,234
有価証券	830	834
映像使用権	5,423	5,031
仕掛品	3,881	3,522
その他のたな卸資産	584	511
その他	1,163	642
貸倒引当金	△33	△29
流動資産合計	56,146	51,861
固定資産
有形固定資産
土地	13,368	13,365
その他（純額）	7,127	6,976
有形固定資産合計	20,496	20,341
無形固定資産
その他	785	771
無形固定資産合計	785	771
投資その他の資産
投資有価証券	10,352	11,013
その他	2,257	2,385
貸倒引当金	△176	△192
投資その他の資産合計	12,432	13,206
固定資産合計	33,714	34,319
資産合計	89,861	86,180

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
負債の部
流動負債
買掛金	10,861	8,107
短期借入金	760	860
未払法人税等	713	125
賞与引当金	832	396
その他	3,013	3,385
流動負債合計	16,181	12,875
固定負債
役員退職慰労引当金	316	332
退職給付に係る負債	2,616	2,598
その他	953	1,163
固定負債合計	3,886	4,094
負債合計	20,068	16,970
純資産の部
株主資本
資本金	2,487	2,487
資本剰余金	3,731	3,731
利益剰余金	63,409	62,354
自己株式	△1,728	△1,728
株主資本合計	67,900	66,845
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,151	2,660
繰延ヘッジ損益	△6	－
為替換算調整勘定	△413	△454
退職給付に係る調整累計額	△344	△307
その他の包括利益累計額合計	1,387	1,898
非支配株主持分	504	467
純資産合計	69,792	69,210
負債純資産合計	89,861	86,180

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年６月30日）
売上高	13,982	11,122
売上原価	10,497	8,758
売上総利益	3,485	2,364
販売費及び一般管理費	2,875	2,645
営業利益又は営業損失（△）	610	△281
営業外収益
受取利息	7	5
受取配当金	66	60
為替差益	32	19
出資金運用益	130	97
経営指導料	25	30
その他	27	38
営業外収益合計	290	252
営業外費用
支払利息	2	2
持分法による投資損失	87	99
支払手数料	6	6
その他	3	38
営業外費用合計	99	146
経常利益又は経常損失（△）	800	△174
税金等調整前四半期純利益 又は税金等調整前四半期純損失（△）	800	△174
法人税等	377	180
四半期純利益又は四半期純損失（△）	423	△354
非支配株主に帰属する四半期純利益 又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	8	△18
親会社株主に帰属する四半期純利益 又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	414	△336

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年６月30日）
四半期純利益又は四半期純損失（△）	423	△354
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△70	508
繰延ヘッジ損益	－	6
為替換算調整勘定	△0	△40
退職給付に係る調整額	49	36
持分法適用会社に対する持分相当額	△0	△1
その他の包括利益合計	△21	510
四半期包括利益	402	155
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	393	173
非支配株主に係る四半期包括利益	8	△18

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

　　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
減価償却費	232百万円	283百万円
のれんの償却額	27	－

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	719	16	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	719	16	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日  至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	5,638	2,188	3,574	1,146	1,433	13,982	－	13,982
セグメント間の内部売上高又は振替高	64	939	71	539	147	1,762	△1,762	－
計	5,702	3,128	3,646	1,686	1,580	15,745	△1,762	13,982
セグメント利益	527	225	11	163	7	936	△325	610

（注）１．セグメント利益の調整額△325百万円には、セグメント間取引消去△69百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）432百万円及び全社費用△689百万円が含まれております。

全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日  至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	2,852	1,405	3,432	1,901	1,529	11,122	－	11,122
セグメント間の内部売上高又は振替高	42	1,255	43	367	109	1,819	△1,819	－
計	2,895	2,661	3,476	2,269	1,639	12,942	△1,819	11,122
セグメント利益又は損失（△）	△96	△235	62	112	26	△130	△150	△281

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△150百万円には、セグメント間取引消去106百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）427百万円及び全社費用△685百万円が含まれております。

全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　前第３四半期連結会計期間より、組織再編に伴い、従来「メディア」セグメントに含まれていたイベント事業の一部を「広告プロダクション」セグメントに移行しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益 又は１株当たり四半期純損失（△） （円）	9.23	△7.49
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	414	△336
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	414	△336
普通株式の期中平均株式数（株）	44,948,554	44,948,487

（注）１．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。