第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	29,004	33,027
受取手形及び売掛金	15,291	9,605
有価証券	830	800
映像使用権	5,423	5,297
仕掛品	3,881	3,938
その他のたな卸資産	※ 584	※ 482
その他	1,163	744
貸倒引当金	△33	△30
流動資産合計	56,146	53,865
固定資産
有形固定資産
土地	13,368	13,359
その他（純額）	7,127	6,893
有形固定資産合計	20,496	20,253
無形固定資産
その他	785	735
無形固定資産合計	785	735
投資その他の資産
投資有価証券	10,352	11,393
その他	2,257	2,298
貸倒引当金	△176	△189
投資その他の資産合計	12,432	13,502
固定資産合計	33,714	34,490
資産合計	89,861	88,355

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	10,861	8,976
短期借入金	760	960
未払法人税等	713	443
賞与引当金	832	695
その他	3,013	2,839
流動負債合計	16,181	13,914
固定負債
役員退職慰労引当金	316	341
退職給付に係る負債	2,616	2,593
その他	953	1,310
固定負債合計	3,886	4,246
負債合計	20,068	18,160
純資産の部
株主資本
資本金	2,487	2,487
資本剰余金	3,731	3,731
利益剰余金	63,409	62,903
自己株式	△1,728	△1,728
株主資本合計	67,900	67,394
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,151	3,030
繰延ヘッジ損益	△6	－
為替換算調整勘定	△413	△515
退職給付に係る調整累計額	△344	△270
その他の包括利益累計額合計	1,387	2,244
非支配株主持分	504	556
純資産合計	69,792	70,194
負債純資産合計	89,861	88,355

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	28,694	23,347
売上原価	21,594	17,738
売上総利益	7,100	5,609
販売費及び一般管理費	※ 5,558	※ 5,246
営業利益	1,542	362
営業外収益
受取利息	15	10
受取配当金	76	63
為替差益	75	34
出資金運用益	69	67
経営指導料	50	58
その他	58	103
営業外収益合計	345	337
営業外費用
支払利息	4	4
持分法による投資損失	93	15
不動産賃貸原価	3	32
賃貸借契約解約損	－	20
支払手数料	12	12
その他	2	0
営業外費用合計	116	86
経常利益	1,771	613
特別利益
投資有価証券売却益	－	248
特別利益合計	－	248
特別損失
投資有価証券売却損	－	51
投資有価証券評価損	5	23
特別損失合計	5	74
税金等調整前四半期純利益	1,765	787
法人税等	724	503
四半期純利益	1,040	283
非支配株主に帰属する四半期純利益	51	70
親会社株主に帰属する四半期純利益	989	212

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	1,040	283
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△356	879
繰延ヘッジ損益	－	6
為替換算調整勘定	△173	△99
退職給付に係る調整額	98	73
持分法適用会社に対する持分相当額	△4	△2
その他の包括利益合計	△436	856
四半期包括利益	604	1,140
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	553	1,069
非支配株主に係る四半期包括利益	51	70

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,765	787
減価償却費	468	580
のれん償却額	55	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△39	10
受取利息及び受取配当金	△91	△73
支払利息	4	4
持分法による投資損益（△は益）	93	15
売上債権の増減額（△は増加）	4,463	5,685
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,597	171
仕入債務の増減額（△は減少）	△505	△1,885
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△196
賞与引当金の増減額（△は減少）	△52	△137
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△142	24
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△0	△22
投資有価証券評価損益（△は益）	5	23
前受金の増減額（△は減少）	333	230
前渡金の増減額（△は増加）	△174	264
未払消費税等の増減額（△は減少）	89	△422
繰延消費税等の増減額（△は増加）	△4	△24
その他	△223	290
小計	4,446	5,324
利息及び配当金の受取額	122	97
利息の支払額	△3	△4
法人税等の支払額	△735	△744
法人税等の還付額	23	10
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,853	4,682
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△298	△294
投資有価証券の取得による支出	△0	△57
投資有価証券の売却による収入	－	425
無形固定資産の取得による支出	△270	△52
定期預金の預入による支出	△4,929	△2,450
定期預金の払戻による収入	5,293	2,611
その他	△189	21
投資活動によるキャッシュ・フロー	△395	202
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△130	200
配当金の支払額	△719	△719
非支配株主への配当金の支払額	△11	△18
非支配株主からの払込みによる収入	15	－
リース債務の返済による支出	△153	△154
その他	△5	△5
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,004	△697
現金及び現金同等物に係る換算差額	△29	△17
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,424	4,170
現金及び現金同等物の期首残高	25,636	27,450
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 28,061	※ 31,621

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　その他のたな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
商品及び製品	518百万円	417百万円
原材料及び貯蔵品	65	64
計	584	482

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
給料手当	1,905百万円	1,801百万円
賞与引当金繰入額	295	291
退職給付費用	261	261
役員退職慰労引当金繰入額	31	32
貸倒引当金繰入額	7	12

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
現金及び預金勘定	29,857百万円	33,027百万円
預入期間が３ケ月を超える定期預金	△2,621	△2,206
有価証券勘定	825	800
現金及び現金同等物	28,061	31,621

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	719	16	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	719	16	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	12,274	4,457	7,271	1,900	2,790	28,694	－	28,694
セグメント間の内部売上高又は振替高	147	2,032	131	1,136	304	3,751	△3,751	－
計	12,422	6,490	7,402	3,036	3,094	32,446	△3,751	28,694
セグメント利益又は損失（△）	1,076	518	275	200	△18	2,051	△509	1,542

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△509百万円には、セグメント間取引消去△69百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）858百万円及び全社費用△1,298百万円が含まれております。

　全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	広告 プロダクション	コンテンツ プロダクション	メディア	プロパティ	物販
売上高
外部顧客への売上高	7,677	3,387	6,838	2,538	2,905	23,347	－	23,347
セグメント間の内部売上高又は振替高	83	2,067	90	676	238	3,156	△3,156	－
計	7,761	5,454	6,928	3,214	3,144	26,503	△3,156	23,347
セグメント利益又は損失（△）	36	△140	564	242	△0	703	△340	362

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△340百万円には、セグメント間取引消去144百万円、不動産関連費用の調整額（近隣の賃貸相場を参考に設定した標準賃貸単価をもとに算定した標準価額と実際発生額との差額）857百万円及び全社費用△1,342百万円が含まれております。

　全社費用は、主に報告セグメントに配分していない当社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　前第３四半期連結会計期間より、組織再編に伴い、従来「メディア」セグメントに含まれていたイベント事業の一部を「広告プロダクション」セグメントに移行しております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益（円）	22.01	4.74
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	989	212
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	989	212
普通株式の期中平均株式数（株）	44,948,554	44,948,487

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。