④ 【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

資産の種類	当期首残高 (千円)	当期増加額 (千円)	当期減少額 (千円)	当期末残高 (千円)	当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円)	当期償却額 (千円)	差引当期末 残高 (千円)
有形固定資産
建物	1,355,247	24,718	－	1,379,965	560,721	57,629	819,244
構築物	12,500	－	－	12,500	8,366	462	4,134
工具、器具及び備品	183,310	8,266	－	191,576	157,996	13,145	33,580
土地	1,386,493	－	－	1,386,493	－	－	1,386,493
有形固定資産計	2,937,552	32,984	－	2,970,536	727,084	71,238	2,243,452
無形固定資産
ソフトウェア	－	－	－	496,775	385,244	37,965	111,531
ソフトウェア仮勘定	－	－	－	－	－	－	－
のれん	－	－	－	46,000	19,166	9,200	26,833
電話加入権	－	－	－	8,076	－	－	8,076
無形固定資産計	－	－	－	550,851	404,410	47,165	146,441
長期前払費用	129,791	81,366	53,376	157,780	48	20	157,732

(注)１ 「当期増加額」のうち主なものは次のとおりであります。

建物	賃貸用固定資産の改修24,718千円によるものであります。
工具、器具及び備品	主に食事付物件用厨房器具の取得6,854千円によるものであります。

２ 無形固定資産の金額が資産総額の１％以下であるため「当期首残高」「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

【引当金明細表】

区分	当期首残高 (千円)	当期増加額 (千円)	当期減少額 (目的使用) (千円)	当期減少額 (その他) (千円)	当期末残高 (千円)
貸倒引当金	337	92	37	299	92
賞与引当金	180,000	235,000	180,000	－	235,000
役員退職慰労引当金	270,560	10,000	－	－	280,560
減価償却引当金	621,424	202,074	78,851	－	744,647

(注) １　貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、回収額及び一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

２　減価償却引当金は、流動資産の販売用不動産の控除科目としております。

(2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

(3) 【その他】

2020年６月１日に東京国税局より、過年度消費税に係る更正通知書を受領し、当該更正処分に関して国税不服審判所長に対し更正処分等の取消しを求める審査請求を行いました。しかしながら、2021年８月２日付で同審判所長より、審査請求を棄却する旨の裁決を受けました。

当社はこれを不服とし、2021年12月21日付で本件更正処分等の取消しを求める訴訟を東京地方裁判所に提起しております。