(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年３月１日 　至 平成27年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年３月１日 　至 平成28年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）									270,188	△142,700
	減価償却費									4,285	13,959
	のれん償却額									5,000	49,097
	為替差損益（△は益）									△59	5,477
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△2,534	△14,986
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△1,110	670
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									839	732
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									6,845	6,845
	受取利息及び受取配当金									△4,842	△5,768
	支払利息									4,157	5,271
	売上債権の増減額（△は増加）									252,332	280,445
	たな卸資産の増減額（△は増加）									28,540	8,503
	未収入金の増減額（△は増加）									△597	10,147
	仕入債務の増減額（△は減少）									65,660	△475,470
	その他									△8,259	△111,026
	小計									620,448	△368,803
	利息及び配当金の受取額									2,969	3,813
	利息の支払額									△4,147	△5,086
	法人税等の還付額									5,794	370
	法人税等の支払額									△35,837	△61,248
	営業活動によるキャッシュ・フロー									589,226	△430,954
投資活動によるキャッシュ・フロー
	定期預金の預入による支出									△298,286	△65,343
	定期預金の払戻による収入									341,075	126,232
	有形固定資産の取得による支出									△248	△8,658
	無形固定資産の取得による支出									-	124
	投資有価証券の取得による支出									△20,432	-
	貸付けによる支出									△50,000	-
	貸付金の回収による収入									1,560	23,547
	その他									2,378	△10,893
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△23,952	65,008
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									△50,000	50,000
	長期借入れによる収入									100,000	150,000
	長期借入金の返済による支出									△133,622	△184,006
	新株予約権の発行による収入									-	3,063
	その他									△16,063	-
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△99,685	19,057
現金及び現金同等物に係る換算差額										－	△4,924
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										465,588	△351,812
現金及び現金同等物の期首残高										614,939	1,121,728
現金及び現金同等物の四半期末残高										※1 1,080,528	※1 769,915