【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成28年３月１日 至 平成28年８月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：千円) |
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報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 |
四半期連結 |
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システムソリューション |
メディアソリューション事業 |
コストマネジメント |
アイラッシュケア事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益又は損失（△） |
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△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。
２．セグメント利益又はセグメント損失の調整額△65,118千円は、セグメント間取引消去△28,905千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△36,213千円であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成29年３月１日 至 平成29年８月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：千円) |
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報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 |
四半期連結 |
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システムソリューション |
メディアソリューション事業 |
アイラッシュケア事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益又は損失（△） |
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△ |
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△ |
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△ |
△ |
(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。
２．セグメント利益又はセグメント損失の調整額△71,842千円は、セグメント間取引消去△24,335千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△47,506千円であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの資産に関する情報
当第２四半期連結累計期間において、債権者株式会社ドリームデベロップメントによる担保実行に伴い、「メディアソリューション事業」を構成する株式会社ピーアール・ライフの株式を譲渡したため、第２四半期会計期間期首より株式会社ピーアール・ライフを当社グループの連結範囲から除外しており、その影響で、「メディアソリューション事業」の資産が1,512,759千円減少しております。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
前連結会計年度において「コストマネジメント事業」を構成するTMプランニング株式会社の株式を譲渡したため、第１四半期連結会計期間から「コストマネジメント事業」を廃止しております。
また、当第２四半期連結累計期間において、債権者株式会社ドリームデベロップメントによる担保実行に伴い、「メディアソリューション事業」を構成する株式会社ピーアール・ライフの株式を譲渡しております。
（企業結合関係）
事業分離
１.株式会社ピーアール・ライフ
(1) 事業分離の概要
① 分離先企業の名称及び事業の内容
分離先企業の名称 株式会社ドリームデベロップメント
事業の内容 経営コンサルティング
② 事業分離を行った主な理由
当社は、株式会社ピーアール・ライフ（以下PRL） に対して、金749,550千円の借入金があり、その担保として、PRL株式1,530株の担保差入をしておりました。平成29年７月13日付でPRLから株式会社ドリームデベロップメントへ債権を譲渡した旨の債権譲渡通知書が届きました。その後、株式会社ドリームデベロップメントより、平成29年８月25日付で担保権を実行する旨の通知書が平成29年８月23日に届き、PRL株式を譲渡するように求められ、株式譲渡をすることといたしました。
③ 事業分離日
平成29年８月25日
④ 法的形式を含むその他取引の概要に関する事項
借入金との相殺による株式譲渡
(2) 実施した会計処理の概要
① 移転損益の金額
関係会社株式売却損 44,060千円
② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳
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流動資産 |
1,148,574千円 |
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固定資産 |
364,185〃 |
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資産合計 |
1,512,759〃 |
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流動負債 |
571,475〃 |
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固定負債 |
515,247〃 |
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負債合計 |
1,086,722〃 |
③ 会計処理
当該株式会社の連結上の帳簿価額と売却価額との差額を関係会社株式売却損として特別損失に計上しております。
(3) 分離した事業が含まれていた報告セグメント
メディアソリューション事業
(4) 当連結会計年度の連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額
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売上高 |
157,330千円 |
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営業損失 |
20,183〃 |
1 株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年３月１日 至 平成28年８月31日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年３月１日 至 平成29年８月31日） |
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１株当たり四半期純損失金額（△） |
△29円77銭 |
△18円63銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） |
△98,385 |
△89,520 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
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親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） |
△98,385 |
△89,520 |
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普通株式の期中平均株式数（株） |
3,305,100 |
4,805,326 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
債権譲渡通知の受領による債権者の異動
当社は、株式会社ドリームデベロップメントが当社に対し有する貸付債権200百万円を平成29年9月25日付で債権譲渡した旨の通知を受領しました。この結果、当社の借入金について下記のとおり、債権者が異動しております。
１．譲渡の内容
（１） 譲渡人：株式会社ドリームデベロップメント
（２） 譲受人：Lao Asset Management Sole Co.,Ltd
（３） 譲渡日：平成 29年９月25日
（４） 譲渡対象借入金：200百万円（平成29年9月25日現在）
２．今後の予定
本件譲渡に伴う今後の借入金の返済については債権者と協議して返済していく予定です。
該当事項はありません。