(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年3月1日
至 2023年8月31日)
当中間連結会計期間
(自 2024年3月1日
至 2024年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失(△)
△112,214
△86,891
減価償却費
-
181
為替差損益(△は益)
△77,942
39,018
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△563
受取利息及び受取配当金
△195
△401
支払利息
191
債務免除益
△148,353
支払手数料
3,267
売上債権の増減額(△は増加)
32,899
△36,175
前払費用の増減額(△は増加)
859
2,242
未収消費税等の増減額(△は増加)
△3,406
棚卸資産の増減額(△は増加)
2,246
357,376
未収入金の増減額(△は増加)
108,614
△4,794
前渡金の増減額(△は増加)
413,255
仕入債務の増減額(△は減少)
△860
△482,257
前受金の増減額(△は減少)
△591,594
その他
△43,224
222,549
小計
△90,519
△315,652
利息及び配当金の受取額
195
401
利息の支払額
△191
法人税等の支払額
△2,226
△800
△92,550
△316,242
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△468
差入保証金の差入による支出
△13,750
△3,449
△14,219
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
81,835
338,421
新株予約権の発行による収入
65,140
1,732
148,708
現金及び現金同等物に係る換算差額
4,881
△1,793
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
57,589
6,165
現金及び現金同等物の期首残高
236,335
137,107
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 293,925
※1 143,273