(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純損失(△)

112,214

86,891

 

減価償却費

-

181

 

為替差損益(△は益)

77,942

39,018

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

563

-

 

受取利息及び受取配当金

195

401

 

支払利息

-

191

 

債務免除益

-

148,353

 

支払手数料

3,267

-

 

売上債権の増減額(△は増加)

32,899

36,175

 

前払費用の増減額(△は増加)

859

2,242

 

未収消費税等の増減額(△は増加)

3,406

-

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

2,246

357,376

 

未収入金の増減額(△は増加)

108,614

4,794

 

前渡金の増減額(△は増加)

-

413,255

 

仕入債務の増減額(△は減少)

860

482,257

 

前受金の増減額(△は減少)

-

591,594

 

その他

43,224

222,549

 

小計

90,519

315,652

 

利息及び配当金の受取額

195

401

 

利息の支払額

-

191

 

法人税等の支払額

2,226

800

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

92,550

316,242

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

-

468

 

差入保証金の差入による支出

-

13,750

 

その他

3,449

-

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,449

14,219

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

81,835

338,421

 

新株予約権の発行による収入

65,140

-

 

その他

1,732

-

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

148,708

338,421

現金及び現金同等物に係る換算差額

4,881

1,793

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

57,589

6,165

現金及び現金同等物の期首残高

236,335

137,107

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 293,925

※1 143,273