第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,603,330

1,796,208

受取手形及び売掛金

1,021,243

671,612

有価証券

200,000

200,000

商品及び製品

711,637

834,806

仕掛品

414,413

515,235

原材料及び貯蔵品

54,662

97,371

その他

329,491

427,334

貸倒引当金

△965

△611

流動資産合計

4,333,813

4,541,957

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

1,562,815

1,632,162

減価償却累計額

△502,840

△519,483

建物及び構築物（純額）

1,059,974

1,112,679

土地

812,230

812,230

その他

811,892

1,013,696

減価償却累計額

△614,161

△726,117

その他（純額）

197,731

287,578

有形固定資産合計

2,069,935

2,212,487

無形固定資産

 

 

のれん

528,425

526,956

その他

12,118

11,475

無形固定資産合計

540,544

538,432

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

312,944

217,859

その他

432,032

464,080

貸倒引当金

△117,585

△115,087

投資その他の資産合計

627,390

566,851

固定資産合計

3,237,870

3,317,772

資産合計

7,571,684

7,859,729

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

305,367

253,484

未払金

332,775

375,386

短期借入金

500,000

480,000

1年内償還予定の社債

26,000

26,000

1年内返済予定の長期借入金

171,067

191,031

未払法人税等

75,074

32,662

前受金

321,968

506,715

賞与引当金

13,988

27,607

その他

258,474

153,751

流動負債合計

2,004,715

2,046,638

固定負債

 

 

社債

479,000

479,000

長期借入金

556,805

635,740

長期未払金

57,805

72,047

退職給付に係る負債

25,312

27,137

その他

31,338

69,083

固定負債合計

1,150,261

1,283,008

負債合計

3,154,976

3,329,647

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,484,241

3,484,241

資本剰余金

1,232,307

1,232,307

利益剰余金

△205,106

△215,804

自己株式

△1,725

△1,725

株主資本合計

4,509,717

4,499,019

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△91,344

△74,976

為替換算調整勘定

△1,954

△3,322

その他の包括利益累計額合計

△93,299

△78,299

新株予約権

200

200

非支配株主持分

89

109,161

純資産合計

4,416,707

4,530,082

負債純資産合計

7,571,684

7,859,729

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

売上高

2,351,605

2,207,136

売上原価

2,008,698

1,830,750

売上総利益

342,907

376,385

販売費及び一般管理費

391,406

429,604

営業損失（△）

△48,498

△53,219

営業外収益

 

 

受取利息

1,155

767

保険解約返戻金

37,497

24,424

その他

1,190

4,161

営業外収益合計

39,844

29,352

営業外費用

 

 

支払利息

5,234

7,416

持分法による投資損失

8,093

－

買収関連費用

34,944

－

その他

2,602

5,036

営業外費用合計

50,875

12,452

経常損失（△）

△59,530

△36,318

特別損失

 

 

段階取得に係る差損

－

8,047

固定資産除却損

7,962

－

特別損失合計

7,962

8,047

税金等調整前四半期純損失（△）

△67,492

△44,366

法人税、住民税及び事業税

18,807

10,164

法人税等調整額

△369

△43,237

法人税等合計

18,438

△33,073

四半期純損失（△）

△85,930

△11,293

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

－

△595

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△85,930

△10,697

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

四半期純損失（△）

△85,930

△11,293

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,508

16,367

為替換算調整勘定

1,661

△1,367

その他の包括利益合計

4,170

14,999

四半期包括利益

△81,760

3,706

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△81,760

4,301

非支配株主に係る四半期包括利益

－

△595

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（1）連結の範囲の重要な変更

当第１四半期連結会計期間において、持分法適用関連会社であった医化学創薬株式会社は実質支配力基準に基づき子会社となったため、連結の範囲に含めております。

 

（2）持分法適用の範囲の重要な変更

当第１四半期連結会計期間において、医化学創薬株式会社は実質支配力基準に基づき子会社となったため、持分法の適用対象から除いております。

 

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

前連結会計年度の有価証券報告書の「第５　１．（１）連結財務諸表　注記事項（追加情報）」に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定については重要な変更はありません。

 

（資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分）

当社は、2020年６月17日開催の第22期定時株主総会において、資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分について承認可決されました。

 

(1)資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の目的

現在生じている繰越利益剰余金の欠損額を填補し財務体質の健全化を図るとともに、外形標準課税負担軽減など税制上のメリットを享受しつつ、今後の機動的かつ柔軟な資本政策及び株主還元策の実施に備えることを目的としております。

 

(2)資本金及び資本準備金の額の減少の内容

減少する資本金及び資本準備金の額

資本金 3,484,241千円のうち、3,434,241千円（減少後の額 50,000千円)
　資本準備金 1,316,795千円のうち、1,316,795千円（減少後の額 0千円）

 

(3)資本金及び資本準備金の額の減少の方法

払い戻しを行わない無償減資とし、発行済株式総数の変更は行わず、資本金及び資本準備金の額のみを減少させてその他資本剰余金に振り替えます。

 

(4)剰余金の処分の内容

資本金及び資本準備金の額の減少の効力発生により生じるその他資本剰余金4,751,037千円のうち、501,821千円を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補に充当します。

 

(5)資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の日程

①取締役会決議日 　　　　　2020年５月12日
②定時株主総会決議日 　　　2020年６月17日
③債権者異議申述公告日 　　2020年７月15日
④債権者異議申述最終期日 　2020年８月15日
⑤効力発生日 　　　　　　　2020年８月28日

 

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　令和２年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　平成30年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

減価償却費

36,938千円

42,491千円

のれんの償却額

20,247

19,157

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

創薬支援事業

ＴＧＢＳ事業

 

Ｅコマース

その他

小計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

500,211

1,260,304

591,089

1,851,393

2,351,605

－

2,351,605

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

計

500,211

1,260,304

591,089

1,851,393

2,351,605

－

2,351,605

セグメント利益又は損失（△）

△46,667

7,002

42,009

49,011

2,344

△50,843

△48,498

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△50,843千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

創薬支援事業

ＴＧＢＳ事業

 

Ｅコマース

その他

小計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

447,548

1,325,280

434,307

1,759,587

2,207,136

－

2,207,136

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,500

35

－

35

4,535

△4,535

－

計

452,048

1,325,315

434,307

1,759,622

2,211,671

△4,535

2,207,136

セグメント利益又は損失（△）

△91,533

67,386

6,705

74,091

△17,441

△35,777

△53,219

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△35,777千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの変更等に関する情報

　当第１四半期連結会計期間より、今後の事業展開を踏まえて、グループ内の体制を見直しており、これに伴い業績管理区分も見直しております。この結果、報告セグメントは、従来の「ＣＲＯ事業」を「診断解析事業」と統合し、「創薬支援事業」としております。

　これにより、従来の「ＣＲＯ事業」、「診断解析事業」及び「ＴＧＢＳ事業」の３区分から、「創薬支援事業」及び「ＴＧＢＳ事業」の２区分に変更しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△4円95銭

△0円62銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△85,930

△10,697

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△85,930

△10,697

普通株式の期中平均株式数（株）

17,367,709

17,367,720

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。