第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,105,002	1,280,641
受取手形及び売掛金	106,818	111,647
商品及び製品	11,927	11,627
販売用不動産	※１ 3,321,367	※１ 2,481,046
原材料及び貯蔵品	1,480	1,433
営業貸付金	487,600	630,200
繰延税金資産	17,711	21,244
その他	65,379	105,735
貸倒引当金	△6,511	△7,428
流動資産合計	5,110,774	4,636,147
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	※１ 1,250,669	※１ 1,530,738
土地	※１ 2,324,682	※１ 2,525,280
その他	22,589	22,700
有形固定資産合計	3,597,941	4,078,720
無形固定資産
のれん	90,089	74,440
その他	12,734	14,668
無形固定資産合計	102,824	89,108
投資その他の資産
投資有価証券	5,240	5,240
長期貸付金	239,000	236,000
繰延税金資産	1,945	2,659
その他	122,390	126,862
貸倒引当金	△88,227	△88,227
投資その他の資産合計	280,347	282,534
固定資産合計	3,981,114	4,450,363
繰延資産
社債発行費	3,717	3,061
繰延資産合計	3,717	3,061
資産合計	9,095,606	9,089,572

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	48,575	45,197
短期借入金	3,476,821	3,475,566
1年内償還予定の社債	60,000	60,000
1年内返済予定の長期借入金	666,428	412,036
リース債務	8,394	8,546
未払法人税等	83,340	148,928
賞与引当金	22,000	25,875
その他	323,963	272,093
流動負債合計	4,689,522	4,448,243
固定負債
社債	100,000	100,000
長期借入金	2,888,233	2,865,668
リース債務	14,061	9,745
その他	133,522	121,297
固定負債合計	3,135,816	3,096,711
負債合計	7,825,339	7,544,954
純資産の部
株主資本
資本金	436,034	436,034
利益剰余金	838,240	1,112,043
株主資本合計	1,274,274	1,548,077
その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益	△4,007	△3,459
その他の包括利益累計額合計	△4,007	△3,459
純資産合計	1,270,267	1,544,618
負債純資産合計	9,095,606	9,089,572

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	2,719,624	4,391,601
売上原価	2,121,609	3,307,148
売上総利益	598,014	1,084,453
販売費及び一般管理費	※１ 420,422	※１ 625,254
営業利益	177,592	459,198
営業外収益
受取利息	74	8,916
受取配当金	44	14
受取保険金	780	247
助成金収入	3,600	－
貸倒引当金戻入額	16,000	－
その他	5,710	3,175
営業外収益合計	26,209	12,353
営業外費用
支払利息	37,842	48,187
社債利息	2,565	940
その他	6,082	1,352
営業外費用合計	46,490	50,479
経常利益	157,311	421,072
特別利益
固定資産売却益	622	4,697
特別利益合計	622	4,697
特別損失
固定資産除却損	－	1,588
特別損失合計	－	1,588
税金等調整前四半期純利益	157,933	424,180
法人税、住民税及び事業税	40,714	142,179
法人税等調整額	△7,297	△4,246
法人税等合計	33,417	137,932
四半期純利益	124,516	286,248
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	124,516	286,248

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	124,516	286,248
その他の包括利益
繰延ヘッジ損益	△49	547
その他の包括利益合計	△49	547
四半期包括利益	124,466	286,796
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	124,466	286,796
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	157,933	424,180
減価償却費	28,454	35,307
のれん償却額	18,470	15,649
賞与引当金の増減額（△は減少）	△5,000	3,875
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△11,460	917
受取利息及び受取配当金	△118	△8,931
支払利息及び社債利息	40,407	49,127
受取保険金	△780	△247
助成金収入	△3,600	－
固定資産売却損益（△は益）	△622	△4,697
固定資産除却損	－	1,588
売上債権の増減額（△は増加）	△6,467	△4,828
たな卸資産の増減額（△は増加）	△155,432	908,288
仮払金の増減額（△は増加）	△7,810	－
営業貸付金の増減額（△は増加）	△17,500	△142,600
仕入債務の増減額（△は減少）	△580	△3,377
未払消費税等の増減額（△は減少）	△23,797	4,583
前受金の増減額（△は減少）	2,068	△74,925
その他	29,031	△29,903
小計	43,195	1,174,006
利息及び配当金の受取額	118	8,931
利息の支払額	△42,424	△48,992
助成金の受取額	3,600	－
保険金の受取額	780	247
法人税等の支払額	△43,035	△85,848
法人税等の還付額	8,469	35
営業活動によるキャッシュ・フロー	△29,295	1,048,379
投資活動によるキャッシュ・フロー
出資金の払込による支出	△30	△5,000
出資金の回収による収入	3,000	－
有形固定資産の取得による支出	△415,813	△631,190
有形固定資産の売却による収入	2,922	60,871
無形固定資産の取得による支出	△1,170	△4,816
敷金及び保証金の差入による支出	－	△20
敷金及び保証金の回収による収入	123	15
貸付金の回収による収入	712	3,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	△410,255	△577,141

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	576,585	△1,255
長期借入れによる収入	903,660	506,500
長期借入金の返済による支出	△455,957	△783,457
社債の償還による支出	△250,000	－
リース債務の返済による支出	△3,084	△4,337
割賦債務の返済による支出	△1,246	△602
配当金の支払額	△10,372	△12,446
財務活動によるキャッシュ・フロー	759,585	△295,599
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	320,034	175,639
現金及び現金同等物の期首残高	678,578	1,105,002
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 998,613	※１ 1,280,641

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　（1）連結の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

　（2）持分法適用の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

（会計方針の変更等）

　（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この変更による当第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

（追加情報）

　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．資産の保有目的の変更

前連結会計年度（平成28年３月31日）

保有不動産の一部を賃貸から転売へ保有目的を変更したことに伴い、前連結会計年度において建物等94,178千円、土地158,230千円を販売用不動産に振替えております。

当第２四半期連結会計期間（平成28年９月30日）

保有不動産の一部を賃貸から転売へ保有目的を変更したことに伴い、当第２四半期連結累計期間において建物等20,696千円、土地46,924千円を販売用不動産に振替えております。

　２．保証債務

下記の会社に対し、債務保証を行っております。

		前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
株式会社エルデック	銀行借入金	409,524千円	378,810千円
株式会社ジェイ企画	銀行借入金	73,064千円	－千円
計		482,588千円	378,810千円

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 　　至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）
のれん償却額	18,470千円	15,649千円
賞与引当金繰入額	11,000千円	25,875千円
貸倒引当金繰入額	4,539千円	917千円
業務委託手数料	31,426千円	178,930千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	998,613千円	1,280,641千円
現金及び現金同等物	998,613千円	1,280,641千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年５月21日 取締役会	普通株式	10,372	2.50	平成27年３月31日	平成27年６月26日	利益剰余金

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年５月12日 取締役会	普通株式	12,446	3.00	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント						その他（注）	合計
	不動産事業	マンション 管理事業	賃貸事業	ソフトウェア事業	ファイナンス事業	計
売上高
外部顧客への　売上高	1,823,510	540,570	265,189	64,887	18,302	2,712,461	7,162	2,719,624
セグメント間の内部売上高又は振替高	46,910	17,101	22,015	3,534	386	89,948	－	89,948
計	1,870,421	557,671	287,205	68,421	18,689	2,802,410	7,162	2,809,572
セグメント利益　又は損失（△）	160,445	△8,595	67,517	△940	10,918	229,345	△75	229,269

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、その他附帯事業等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	229,345
「その他」の区分の損失（△）	△75
のれんの償却額	△18,470
セグメント間取引消去	△4,178
その他の調整額	15,167
全社損益（注）	△44,196
四半期連結損益計算書の営業利益	177,592

（注）全社損益は、当社におけるグループ会社からの経営指導料及びグループ管理に係る費用であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

４．報告セグメントの変更等に関する事項

　　「Ⅱ　当第２四半期累計期間　４．報告セグメントの変更等に関する事項」に記載のとおりです。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント						その他（注）	合計
	不動産事業	マンション 管理事業	賃貸事業	ソフトウェア事業	ファイナンス事業	計
売上高
外部顧客への　売上高	3,456,955	536,654	285,905	71,826	30,312	4,381,654	9,947	4,391,601
セグメント間の内部売上高又は振替高	62,635	17,018	20,731	2,018	659	103,063	－	103,063
計	3,519,591	553,672	306,637	73,844	30,972	4,484,717	9,947	4,494,665
セグメント利益　又は損失（△）	405,583	△10,341	110,125	2,406	21,611	529,385	1,849	531,234

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、その他附帯事業等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	529,385
「その他」の区分の利益	1,849
のれんの償却額	△15,649
セグメント間取引消去	548
その他の調整額	15,167
全社損益（注）	△72,103
四半期連結損益計算書の営業利益	459,198

（注）全社損益は、当社におけるグループ会社からの経営指導料及びグループ管理に係る費用であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

４．報告セグメントの変更等に関する事項

　　　第１四半期連結会計期間より、経営管理区分の見直しを行い、経営情報をより適切に表示するために、従来「その他の事業」に含めていたグループ会社からの経営指導料及びグループ管理に係る費用をセグメント利益の差異調整に関する事項に全社損益として記載する方法に変更しております。その結果、従来「その他の事業」として記載していた報告セグメントについては、重要性が乏しくなったため、「その他」の区分に含めております。

　　　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

（金融商品関係）

　　当第２四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（有価証券関係）

　　有価証券の第２四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

　　デリバティブ取引に重要性がありませんので、記載を省略しております。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	30円01銭	68円99銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する 四半期純利益金額　　　　　　　　　（千円）	124,516	286,248
普通株主に帰属しない金額　　　　　（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額　　　　　　　　　（千円）	124,516	286,248
普通株式の期中平均株式数　　　　　　（株）	4,148,900	4,148,900

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません

２【その他】

訴訟事件等について

（収受賃料等請求事件）

　当社グループが行う賃貸事業につき、株式会社ピーエムジャパンと賃貸管理物件の一部譲渡の契約を締結し、1,345戸の譲渡を受けております。それに伴い賃貸物件のオーナーへの送金資金について、平成26年３月25日及び平成26年４月25日に同社からの支払遅延が発生いたしました。支払遅延が発生した当初から、継続的に同社に対し請求を行ってまいりましたが、同社より誠意ある回答が得られず回収が遅延しております。回収遅延の立替金について回収可能性を検討しました結果、平成27年３月期において全額引当処理といたしました（平成28年９月30日現在の債権額88,227千円）。

　弁護士を交えた協議を受け、平成26年６月24日付で福岡地方裁判所に訴訟の提起を行い、今なお裁判手続きが続いております。

　今後確定いたします裁判の結果によりましては、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。

1.当事者

原告　株式会社ビジネス・ワン賃貸管理

被告　株式会社ピーエムジャパン

2.訴訟の内容及び請求の趣旨

　①請求内容　　収受賃料等請求事件

　②訴訟の趣旨　被告が収受した賃料等96,191千円及び訴訟費用の被告負担並びに仮執行宣言