平成27年12月に締結をしたファクタリング取引契約における売掛債権の取扱いにおいて一部誤謬がありましたため、平成30年３月29日に提出いたしました第54期（自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日）に係る有価証券報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の財務諸表については、フロンティア監査法人により監査を受けており、その監査報告書を添付しております。
提出会社の経営指標等
（訂正前）
|
回次 |
第50期 |
第51期 |
第52期 |
第53期 |
第54期 |
|
|
決算年月 |
平成25年12月 |
平成26年12月 |
平成27年12月 |
平成28年12月 |
平成29年12月 |
|
|
売上高 |
(千円) |
1,113,505 |
682,759 |
715,968 |
712,947 |
593,783 |
|
経常損失 |
(千円) |
△114,637 |
△86,709 |
△576 |
△60,511 |
△71,188 |
|
当期純損失 |
(千円) |
△173,780 |
△109,510 |
△3,579 |
△68,195 |
△75,478 |
|
持分法を適用した場合の投資利益 |
(千円) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
資本金 |
(千円) |
917,191 |
1,022,403 |
1,037,433 |
1,037,433 |
1,221,183 |
|
発行済株式総数 |
(千株) |
12,600 |
14,700 |
15,000 |
15,000 |
18,500 |
|
純資産額 |
(千円) |
155,969 |
257,221 |
282,864 |
213,981 |
506,002 |
|
総資産額 |
(千円) |
470,888 |
474,881 |
480,475 |
383,595 |
613,298 |
|
１株当たり純資産額 |
(円) |
12.28 |
17.39 |
18.81 |
14.26 |
27.35 |
|
１株当たり配当額 |
(円) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
（うち１株当たり中間配当額） |
(－) |
(－) |
(－) |
(－) |
(－) |
|
|
１株当たり当期純損失金額 |
(円) |
△16.83 |
△8.61 |
△0.24 |
△4.55 |
△4.49 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
(円) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己資本比率 |
(％) |
32.9 |
53.8 |
58.7 |
55.8 |
82.5 |
|
自己資本利益率 |
(％) |
△153.6 |
△53.4 |
△1.3 |
△27.5 |
△21.0 |
|
株価収益率 |
(倍) |
△6.09 |
△14.16 |
△400.00 |
△18.90 |
△45.66 |
|
配当性向 |
(％) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
△63,457 |
△30,961 |
17,455 |
△43,222 |
△91,444 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
27,905 |
△41,051 |
△18,314 |
△8,532 |
△60,167 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
49,424 |
155,192 |
7,275 |
△17,714 |
321,389 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
(千円) |
213,830 |
297,010 |
303,426 |
233,957 |
403,735 |
|
従業員数 |
(人) |
88 |
70 |
57 |
50 |
39 |
|
（外、平均臨時雇用者数） |
(－) |
(－) |
(1) |
(1) |
(1) |
|
（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高につきましては、消費税等を含んでおりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益につきましては、第50期から第53期は関連会社がないため、第54期は関連会社はあるものの、利益基準及び利益剰余金基準からみて重要性が乏しいため記載を省略しております。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につきましては、第50期から第52期については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。第53期及び第54期については１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（訂正後）
|
回次 |
第50期 |
第51期 |
第52期 |
第53期 |
第54期 |
|
|
決算年月 |
平成25年12月 |
平成26年12月 |
平成27年12月 |
平成28年12月 |
平成29年12月 |
|
|
売上高 |
(千円) |
1,113,505 |
682,759 |
715,968 |
712,947 |
593,783 |
|
経常損失 |
(千円) |
△114,637 |
△86,709 |
△576 |
△60,511 |
△71,188 |
|
当期純損失 |
(千円) |
△173,780 |
△109,510 |
△3,579 |
△68,195 |
△75,478 |
|
持分法を適用した場合の投資利益 |
(千円) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
資本金 |
(千円) |
917,191 |
1,022,403 |
1,037,433 |
1,037,433 |
1,221,183 |
|
発行済株式総数 |
(千株) |
12,600 |
14,700 |
15,000 |
15,000 |
18,500 |
|
純資産額 |
(千円) |
155,969 |
257,221 |
282,864 |
213,981 |
506,002 |
|
総資産額 |
(千円) |
470,888 |
474,881 |
519,455 |
383,595 |
613,298 |
|
１株当たり純資産額 |
(円) |
12.28 |
17.39 |
18.81 |
14.26 |
27.35 |
|
１株当たり配当額 |
(円) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
（うち１株当たり中間配当額） |
(－) |
(－) |
(－) |
(－) |
(－) |
|
|
１株当たり当期純損失金額 |
(円) |
△16.83 |
△8.61 |
△0.24 |
△4.55 |
△4.49 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
(円) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己資本比率 |
(％) |
32.9 |
53.8 |
54.3 |
55.8 |
82.5 |
|
自己資本利益率 |
(％) |
△153.6 |
△53.4 |
△1.3 |
△27.5 |
△21.0 |
|
株価収益率 |
(倍) |
△6.09 |
△14.16 |
△400.00 |
△18.90 |
△45.66 |
|
配当性向 |
(％) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
△63,457 |
△30,961 |
17,455 |
△43,222 |
△91,444 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
27,905 |
△41,051 |
△18,314 |
△8,532 |
△60,167 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
49,424 |
155,192 |
7,275 |
△17,714 |
321,389 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
(千円) |
213,830 |
297,010 |
303,426 |
233,957 |
403,735 |
|
従業員数 |
(人) |
88 |
70 |
57 |
50 |
39 |
|
（外、平均臨時雇用者数） |
(－) |
(－) |
(1) |
(1) |
(1) |
|
（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高につきましては、消費税等を含んでおりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益につきましては、第50期から第53期は関連会社がないため、第54期は関連会社はあるものの、利益基準及び利益剰余金基準からみて重要性が乏しいため記載を省略しております。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につきましては、第50期から第52期については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。第53期及び第54期については１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（訂正前）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当事業年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純損失（△） |
△65,990 |
△73,188 |
|
減価償却費 |
19,672 |
12,449 |
|
減損損失 |
6,032 |
－ |
|
無形固定資産除却損 |
133 |
－ |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△126 |
△1,632 |
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
2,782 |
721 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△23 |
△24 |
|
支払利息及び社債利息 |
3,207 |
1,358 |
|
新株予約権戻入益 |
△687 |
－ |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
17,566 |
△20,580 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△5,748 |
6,437 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
2,951 |
△6,577 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△11,744 |
1,631 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△3,074 |
△3,253 |
|
長期前払費用の増減額（△は増加） |
17 |
－ |
|
その他 |
△1,317 |
△3,848 |
|
小計 |
△36,348 |
△86,508 |
|
利息の受取額 |
20 |
24 |
|
利息の支払額 |
△3,198 |
△1,304 |
|
法人税等の支払額 |
△3,695 |
△3,655 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△43,222 |
△91,444 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△30,600 |
△50,500 |
|
定期預金の払戻による収入 |
30,600 |
600 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△1,022 |
－ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△7,460 |
△6,906 |
|
子会社株式の売却による収入 |
－ |
3,000 |
|
関係会社株式の取得による支出 |
－ |
△8,000 |
|
出資金の払込による支出 |
△50 |
－ |
|
その他 |
－ |
1,639 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△8,532 |
△60,167 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
36,000 |
－ |
|
短期借入金の返済による支出 |
△98,000 |
△28,000 |
|
長期借入れによる収入 |
55,000 |
40,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△10,714 |
△58,110 |
|
自己株式の取得による支出 |
－ |
△0 |
|
株式の発行による収入 |
－ |
367,500 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△17,714 |
321,389 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△69,468 |
169,777 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
303,426 |
233,957 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
233,957 |
403,735 |
（訂正後）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当事業年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純損失（△） |
△65,990 |
△73,188 |
|
減価償却費 |
19,672 |
12,449 |
|
減損損失 |
6,032 |
－ |
|
無形固定資産除却損 |
133 |
－ |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△126 |
△1,632 |
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
2,782 |
721 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△23 |
△24 |
|
支払利息及び社債利息 |
3,207 |
1,358 |
|
新株予約権戻入益 |
△687 |
－ |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
56,546 |
△20,580 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△5,748 |
6,437 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
2,951 |
△6,577 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△11,744 |
1,631 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△3,074 |
△3,253 |
|
ファクタリング未払金の増減額（△は減少） |
△38,980 |
－ |
|
長期前払費用の増減額（△は増加） |
17 |
－ |
|
その他 |
△1,317 |
△3,848 |
|
小計 |
△36,348 |
△86,508 |
|
利息の受取額 |
20 |
24 |
|
利息の支払額 |
△3,198 |
△1,304 |
|
法人税等の支払額 |
△3,695 |
△3,655 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△43,222 |
△91,444 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△30,600 |
△50,500 |
|
定期預金の払戻による収入 |
30,600 |
600 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△1,022 |
－ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△7,460 |
△6,906 |
|
子会社株式の売却による収入 |
－ |
3,000 |
|
関係会社株式の取得による支出 |
－ |
△8,000 |
|
出資金の払込による支出 |
△50 |
－ |
|
その他 |
－ |
1,639 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△8,532 |
△60,167 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
36,000 |
－ |
|
短期借入金の返済による支出 |
△98,000 |
△28,000 |
|
長期借入れによる収入 |
55,000 |
40,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△10,714 |
△58,110 |
|
自己株式の取得による支出 |
－ |
△0 |
|
株式の発行による収入 |
－ |
367,500 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△17,714 |
321,389 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△69,468 |
169,777 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
303,426 |
233,957 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
233,957 |
403,735 |