平成27年12月に締結をしたファクタリング取引契約における売掛債権の取扱いにおいて一部誤謬がありましたため、平成28年５月13日に提出いたしました第53期第１四半期（自 平成28年１月１日 至 平成28年３月31日）に係る四半期報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の四半期財務諸表については、フロンティア監査法人により四半期レビューを受けており、その四半期レビュー報告書を添付しております。
（訂正前）
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回次 |
第52期 第１四半期 累計期間 |
第53期 第１四半期 累計期間 |
第52期 |
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会計期間 |
自平成27年１月１日 至平成27年３月31日 |
自平成28年１月１日 至平成28年３月31日 |
自平成27年１月１日 至平成27年12月31日 |
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売上高 |
（千円） |
153,249 |
150,071 |
715,968 |
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経常損失（△） |
（千円） |
△36,288 |
△26,648 |
△576 |
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四半期（当期）純損失（△） |
（千円） |
△37,222 |
△27,200 |
△3,579 |
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持分法を適用した場合の投資利益 |
（千円） |
－ |
－ |
－ |
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資本金 |
（千円） |
1,037,433 |
1,037,433 |
1,037,433 |
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発行済株式総数 |
（千株） |
15,000 |
15,000 |
15,000 |
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純資産額 |
（千円） |
249,987 |
255,271 |
282,864 |
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総資産額 |
（千円） |
454,333 |
389,817 |
480,475 |
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１株当たり四半期（当期）純損失金額（△） |
（円） |
△2.49 |
△1.81 |
△0.24 |
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潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
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１株当たり配当額 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
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自己資本比率 |
（％） |
54.7 |
65.4 |
58.7 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２. 売上高につきましては、消費税等を含んでおりません。
３. 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額につきましては、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期（当期）純損失であるため記載しておりません。
（訂正後）
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回次 |
第52期 第１四半期 累計期間 |
第53期 第１四半期 累計期間 |
第52期 |
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会計期間 |
自平成27年１月１日 至平成27年３月31日 |
自平成28年１月１日 至平成28年３月31日 |
自平成27年１月１日 至平成27年12月31日 |
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売上高 |
（千円） |
153,249 |
150,071 |
715,968 |
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経常損失（△） |
（千円） |
△36,288 |
△26,648 |
△576 |
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四半期（当期）純損失（△） |
（千円） |
△37,222 |
△27,200 |
△3,579 |
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持分法を適用した場合の投資利益 |
（千円） |
－ |
－ |
－ |
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資本金 |
（千円） |
1,037,433 |
1,037,433 |
1,037,433 |
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発行済株式総数 |
（千株） |
15,000 |
15,000 |
15,000 |
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純資産額 |
（千円） |
249,987 |
255,271 |
282,864 |
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総資産額 |
（千円） |
454,333 |
389,817 |
519,455 |
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１株当たり四半期（当期）純損失金額（△） |
（円） |
△2.49 |
△1.81 |
△0.24 |
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潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
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１株当たり配当額 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
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自己資本比率 |
（％） |
54.7 |
65.4 |
54.3 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２. 売上高につきましては、消費税等を含んでおりません。
３. 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額につきましては、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期（当期）純損失であるため記載しておりません。
（２）財政状態の分析
（訂正前）
総資産は、前事業年度（以下「前期」という）末と比べ90,657千円減少し、389,817千円となりました。
流動資産は、前期末に比べ、92,323千円減少し、323,455千円となりました。これは主に現金及び預金の減少によるものであります。
固定資産は、前期末に比べ、1,665千円増加し、66,362千円となりました。これは主に無形固定資産の増加によるものであります。
負債合計は、前期末に比べ、63,064千円減少し、134,546千円となりました。
流動負債は、前期末に比べ、64,135千円減少し、116,934千円となりました。これは主に、関係会社短期借入金の減少、賞与引当金の増加及びその他の流動負債の減少によるものであります。
固定負債は、前期末に比べ、1,071千円増加し、17,611千円となりました。これは、退職給付引当金の増加によるものであります。
純資産合計は、前期末に比べて27,593千円減少し、255,271千円となりました。これは主に、利益剰余金の減少によるものであります。
（訂正後）
総資産は、前事業年度（以下「前期」という）末と比べ129,638千円減少し、389,817千円となりました。
流動資産は、前期末に比べ、131,303千円減少し、323,455千円となりました。これは主に現金及び預金の減少及び売掛金の減少によるものであります。
固定資産は、前期末に比べ、1,665千円増加し、66,362千円となりました。これは主に無形固定資産の増加によるものであります。
負債合計は、前期末に比べ、102,044千円減少し、134,546千円となりました。
流動負債は、前期末に比べ、103,115千円減少し、116,934千円となりました。これは主に、関係会社短期借入金の減少、賞与引当金の増加及びその他の流動負債の減少によるものであります。
固定負債は、前期末に比べ、1,071千円増加し、17,611千円となりました。これは、退職給付引当金の増加によるものであります。
純資産合計は、前期末に比べて27,593千円減少し、255,271千円となりました。これは主に、利益剰余金の減少によるものであります。
（訂正前）
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（単位：千円） |
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前事業年度 (平成27年12月31日) |
当第１四半期会計期間 (平成28年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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|
現金及び預金 |
303,526 |
212,207 |
|
売掛金 |
100,193 |
89,741 |
|
仕掛品 |
5,405 |
15,186 |
|
その他 |
7,254 |
6,857 |
|
貸倒引当金 |
△601 |
△538 |
|
流動資産合計 |
415,778 |
323,455 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
8,371 |
8,884 |
|
無形固定資産 |
40,399 |
41,555 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
その他 |
17,702 |
17,698 |
|
貸倒引当金 |
△1,776 |
△1,776 |
|
投資その他の資産合計 |
15,925 |
15,922 |
|
固定資産合計 |
64,696 |
66,362 |
|
資産合計 |
480,475 |
389,817 |
|
負債の部 |
|
|
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流動負債 |
|
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|
買掛金 |
22,006 |
17,410 |
|
関係会社短期借入金 |
90,000 |
41,000 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
8,814 |
4,500 |
|
未払法人税等 |
3,774 |
2,145 |
|
賞与引当金 |
－ |
17,211 |
|
その他 |
56,475 |
34,668 |
|
流動負債合計 |
181,070 |
116,934 |
|
固定負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
16,540 |
17,611 |
|
固定負債合計 |
16,540 |
17,611 |
|
負債合計 |
197,610 |
134,546 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,037,433 |
1,037,433 |
|
資本剰余金 |
120,242 |
120,242 |
|
利益剰余金 |
△875,469 |
△902,670 |
|
自己株式 |
△28 |
△28 |
|
株主資本合計 |
282,177 |
254,976 |
|
新株予約権 |
687 |
295 |
|
純資産合計 |
282,864 |
255,271 |
|
負債純資産合計 |
480,475 |
389,817 |
（訂正後）
|
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（単位：千円） |
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前事業年度 (平成27年12月31日) |
当第１四半期会計期間 (平成28年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
303,526 |
212,207 |
|
売掛金 |
139,173 |
89,741 |
|
仕掛品 |
5,405 |
15,186 |
|
その他 |
7,254 |
6,857 |
|
貸倒引当金 |
△601 |
△538 |
|
流動資産合計 |
454,759 |
323,455 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
8,371 |
8,884 |
|
無形固定資産 |
40,399 |
41,555 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
その他 |
17,702 |
17,698 |
|
貸倒引当金 |
△1,776 |
△1,776 |
|
投資その他の資産合計 |
15,925 |
15,922 |
|
固定資産合計 |
64,696 |
66,362 |
|
資産合計 |
519,455 |
389,817 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
22,006 |
17,410 |
|
関係会社短期借入金 |
90,000 |
41,000 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
8,814 |
4,500 |
|
未払法人税等 |
3,774 |
2,145 |
|
賞与引当金 |
－ |
17,211 |
|
その他 |
95,455 |
34,668 |
|
流動負債合計 |
220,050 |
116,934 |
|
固定負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
16,540 |
17,611 |
|
固定負債合計 |
16,540 |
17,611 |
|
負債合計 |
236,590 |
134,546 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,037,433 |
1,037,433 |
|
資本剰余金 |
120,242 |
120,242 |
|
利益剰余金 |
△875,469 |
△902,670 |
|
自己株式 |
△28 |
△28 |
|
株主資本合計 |
282,177 |
254,976 |
|
新株予約権 |
687 |
295 |
|
純資産合計 |
282,864 |
255,271 |
|
負債純資産合計 |
519,455 |
389,817 |