第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,553,556	2,980,546
売掛金	※２ 4,645,604	※２ 4,634,260
たな卸資産	※１ 47,570	※１ 46,669
繰延税金資産	363,131	314,154
その他	310,873	413,359
貸倒引当金	△14,388	△13,273
流動資産合計	8,906,349	8,375,718
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,279,037	2,261,658
リース資産（純額）	3,387,740	3,335,198
その他（純額）	527,156	667,262
有形固定資産合計	6,193,934	6,264,118
無形固定資産
のれん	※４ 628,167	※４ 532,764
リース資産	13,157	9,593
その他	458,282	499,616
無形固定資産合計	1,099,607	1,041,974
投資その他の資産
差入保証金	2,125,698	2,090,287
その他	894,066	871,480
貸倒引当金	△134	－
投資その他の資産合計	3,019,631	2,961,768
固定資産合計	10,313,173	10,267,862
資産合計	19,219,522	18,643,580
負債の部
流動負債
買掛金	403,651	416,757
短期借入金	－	30,000
1年内返済予定の長期借入金	※３ 1,029,290	※３ 951,901
リース債務	142,536	146,820
未払金	2,168,825	2,161,705
未払法人税等	518,223	395,306
賞与引当金	829,447	734,044
その他	471,738	442,417
流動負債合計	5,563,713	5,278,952
固定負債
長期借入金	※３ 2,207,480	※３ 1,557,681
リース債務	3,633,526	3,593,749
退職給付に係る負債	898,501	935,724
資産除去債務	58,701	59,742
その他	134,049	156,253
固定負債合計	6,932,257	6,303,151
負債合計	12,495,971	11,582,103

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,012,114	1,012,114
資本剰余金	960,141	960,141
利益剰余金	4,761,639	5,075,568
株主資本合計	6,733,896	7,047,824
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,363	3,842
退職給付に係る調整累計額	△80,739	△69,960
その他の包括利益累計額合計	△78,376	△66,118
新株予約権	64,077	75,637
非支配株主持分	3,953	4,132
純資産合計	6,723,550	7,061,477
負債純資産合計	19,219,522	18,643,580

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	17,812,399	18,520,882
売上原価	15,524,779	15,808,296
売上総利益	2,287,619	2,712,585
販売費及び一般管理費	※ 1,498,005	※ 1,627,686
営業利益	789,613	1,084,898
営業外収益
受取利息	3,417	3,212
受取配当金	2,087	1,859
受取保険金	9,350	5,001
受取家賃	11,148	11,589
補助金収入	3,177	1,527
助成金収入	18,969	8,475
違約金収入	10,000	－
その他	4,365	8,385
営業外収益合計	62,516	40,050
営業外費用
支払利息	84,795	83,749
持分法による投資損失	15,175	15,285
その他	4,221	5,082
営業外費用合計	104,191	104,117
経常利益	747,938	1,020,831
特別利益
投資有価証券売却益	28,006	－
補助金収入	1,078	－
受取保険金	－	320
特別利益合計	29,084	320
特別損失
固定資産除却損	13,193	1,150
固定資産圧縮損	1,003	257
減損損失	26,796	318
災害による損失	－	17,442
特別損失合計	40,993	19,168
税金等調整前四半期純利益	736,030	1,001,982
法人税等	380,354	481,467
四半期純利益	355,675	520,514
非支配株主に帰属する四半期純利益	3,712	179
親会社株主に帰属する四半期純利益	351,962	520,335

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	355,675	520,514
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△20,205	1,478
退職給付に係る調整額	9,767	10,779
その他の包括利益合計	△10,437	12,257
四半期包括利益	345,237	532,772
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	341,525	532,592
非支配株主に係る四半期包括利益	3,712	179

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	736,030	1,001,982
減価償却費	287,002	301,277
のれん償却額	89,974	95,402
長期前払費用償却額	7,746	5,672
減損損失	26,796	318
固定資産除売却損益（△は益）	13,193	1,150
投資有価証券売却損益（△は益）	△28,006	－
持分法による投資損益（△は益）	15,175	15,285
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△527	△1,249
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	65,777	52,239
賞与引当金の増減額（△は減少）	341,170	△95,403
株式報酬費用	11,327	11,560
受取利息及び受取配当金	△5,505	△5,071
支払利息	84,795	83,749
売上債権の増減額（△は増加）	△273,253	11,343
たな卸資産の増減額（△は増加）	△12,963	900
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,328	13,105
未払金の増減額（△は減少）	62,526	31,213
未払消費税等の増減額（△は減少）	△73,953	△42,868
預り金の増減額（△は減少）	7,537	△7,215
その他	△49,512	△38,977
小計	1,302,001	1,434,416
利息及び配当金の受取額	5,505	5,071
利息の支払額	△85,125	△83,880
法人税等の支払額	△393,173	△574,168
営業活動によるキャッシュ・フロー	829,208	781,438
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△163,312	－
定期預金の払戻による収入	255,600	－
有形固定資産の取得による支出	△70,788	△244,837
無形固定資産の取得による支出	△57,959	△166,514
投資有価証券の売却による収入	52,517	－
貸付けによる支出	△2,542	△2,279
貸付金の回収による収入	3,658	4,668
差入保証金の差入による支出	△46,214	△47,656
差入保証金の回収による収入	29,439	84,575
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△587,428	－
その他	△21,231	△11,710
投資活動によるキャッシュ・フロー	△608,260	△383,753

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	30,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△60,564	△67,419
長期借入れによる収入	1,300,000	50,000
長期借入金の返済による支出	△527,119	△777,188
配当金の支払額	△194,027	△206,087
非支配株主への配当金の支払額	△1,840	－
その他	△406	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	516,042	△970,695
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	736,989	△573,009
現金及び現金同等物の期首残高	2,019,778	3,553,556
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,756,768	※ 2,980,546

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(連結の範囲の重要な変更）

    当第２四半期連結会計期間において、セントメディカルサービス株式会社は清算したため、連結の範囲から除外しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１  たな卸資産

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
商品及び製品	4,728千円	4,245千円
仕掛品及び半成工事	3,494	3,521
原材料及び貯蔵品	39,348	38,902

※２  債権譲渡残高

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
売掛金	1,133,881千円	1,368,778千円

※３  財務制限条項

１年内返済予定の長期借入金及び長期借入金の合計額の内、以下の金額には財務制限条項が付されており、各条項のいずれかに抵触した場合には、当該借入金の適用利率の変更及び返済期間を短縮することがあります。

①  各年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を当該決算日の直前の決算期の末日又は平成19年３月期の末日における純資産の部の合計金額のいずれか大きい方の75％以上に維持すること。

②  連結年度決算書において、連結損益計算書の経常損益の金額を２期連続して損失としないこと。

③  連結年度決算書において、有利子負債残高から現預金及び正常運転資金額を減じた金額を、当該連結決算期における経常利益の金額と償却費の合計金額から税金等支払額の合計金額を減じた金額で除して得た数値が10を上回らないこと。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
１年内返済予定の長期借入金 及び長期借入金	105,000千円	75,000千円

※４  のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
のれん	630,875千円	535,329千円
負ののれん	2,707	2,565
差引額	628,167	532,764

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費の主なもの

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 　　至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）
従業員給与手当	403,896千円	420,302千円
賞与引当金繰入額	9,733	13,348
退職給付費用	21,963	26,708

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	3,197,516千円	2,980,546千円
預入期間が３か月超の定期預金	△440,747	－
現金及び現金同等物	2,756,768	2,980,546

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成27年４月１日  至  平成27年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月25日 定時株主総会	普通株式	194,091	27	平成27年３月31日	平成27年６月26日	利益剰余金

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月28日 定時株主総会	普通株式	206,406	28	平成28年３月31日	平成28年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成27年４月１日  至  平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		その他 （注）	合計
	介護サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	17,300,267	17,300,267	512,131	17,812,399
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,948	1,948	239,756	241,704
計	17,302,215	17,302,215	751,887	18,054,103
セグメント利益	537,098	537,098	122,915	660,014

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、調剤薬局のフランチャイズ、ペット及びペット用品販売、動物病院、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

  （単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	537,098
「その他」の区分の利益	122,915
セグメント間取引消去	1,001,873
のれんの償却額	142
全社費用（注）	△872,417
四半期連結損益計算書の営業利益	789,613

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

「介護サービス事業」セグメントにおいて、株式取得により株式会社虹の街を子会社化しております。なお、当該事業によるのれんの増加額は、当第２四半期連結累計期間においては225,819千円であります。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		その他 （注）	合計
	介護サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	18,086,711	18,086,711	434,170	18,520,882
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,800	1,800	230,791	232,591
計	18,088,511	18,088,511	664,961	18,753,473
セグメント利益	945,422	945,422	121,303	1,066,726

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、調剤薬局、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

  （単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	945,422
「その他」の区分の利益	121,303
セグメント間取引消去	989,778
のれんの償却額	142
全社費用（注）	△971,748
四半期連結損益計算書の営業利益	1,084,898

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	48円94銭	70円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	351,962	520,335
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	351,962	520,335
普通株式の期中平均株式数（株）	7,192,019	7,371,662
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	48円44銭	69円80銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	73,591	83,407
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。