第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,154,364

3,821,430

売掛金

※１ 4,918,914

※１ 5,665,095

たな卸資産

48,738

42,015

繰延税金資産

330,455

287,081

その他

523,723

802,705

貸倒引当金

△9,453

△11,339

流動資産合計

9,966,744

10,606,988

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,453,444

2,500,172

リース資産（純額）

3,594,015

3,493,627

その他（純額）

634,547

832,363

有形固定資産合計

6,682,007

6,826,163

無形固定資産

 

 

のれん

※２ 437,944

※２ 388,739

リース資産

6,689

3,324

その他

521,386

593,106

無形固定資産合計

966,021

985,169

投資その他の資産

 

 

差入保証金

2,073,827

2,096,447

その他

1,146,941

1,220,522

投資その他の資産合計

3,220,769

3,316,969

固定資産合計

10,868,798

11,128,302

資産合計

20,835,542

21,735,291

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

433,753

482,217

1年内返済予定の長期借入金

885,638

797,015

リース債務

166,979

177,490

未払金

2,280,776

2,713,427

未払法人税等

286,833

201,337

賞与引当金

785,588

506,924

その他

459,885

697,446

流動負債合計

5,299,454

5,575,858

固定負債

 

 

長期借入金

1,416,901

1,299,971

リース債務

3,874,881

3,788,321

退職給付に係る負債

968,884

1,052,064

資産除去債務

70,335

73,892

その他

144,903

148,816

固定負債合計

6,475,906

6,363,066

負債合計

11,775,361

11,938,924

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,731,510

1,731,510

資本剰余金

1,679,537

1,679,537

利益剰余金

5,640,742

6,348,461

自己株式

△50

△92

株主資本合計

9,051,740

9,759,417

その他の包括利益累計額

 

 

退職給付に係る調整累計額

△72,073

△57,201

その他の包括利益累計額合計

△72,073

△57,201

新株予約権

75,637

88,791

非支配株主持分

4,877

5,358

純資産合計

9,060,181

9,796,366

負債純資産合計

20,835,542

21,735,291

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

27,886,709

29,724,404

売上原価

23,847,327

25,595,184

売上総利益

4,039,381

4,129,219

販売費及び一般管理費

2,453,777

2,524,343

営業利益

1,585,604

1,604,876

営業外収益

 

 

受取利息

4,792

4,948

受取配当金

2,189

1,643

受取保険金

10,032

10,459

受取家賃

17,316

20,415

補助金収入

1,942

29,138

助成金収入

16,625

26,456

その他

11,012

12,628

営業外収益合計

63,910

105,690

営業外費用

 

 

支払利息

125,336

123,776

持分法による投資損失

22,894

101,301

その他

21,501

7,845

営業外費用合計

169,731

232,923

経常利益

1,479,782

1,477,643

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

1,214

関係会社株式売却益

－

41,277

補助金収入

2,970

76,318

受取保険金

320

－

特別利益合計

3,290

118,811

特別損失

 

 

固定資産除却損

915

2,190

固定資産圧縮損

1,303

66,726

減損損失

318

27,126

災害による損失

17,442

－

特別損失合計

19,980

96,043

税金等調整前四半期純利益

1,463,092

1,500,410

法人税等

599,089

496,333

四半期純利益

864,002

1,004,077

非支配株主に帰属する四半期純利益

264

360

親会社株主に帰属する四半期純利益

863,738

1,003,716

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

864,002

1,004,077

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

4,702

－

退職給付に係る調整額

16,168

14,872

その他の包括利益合計

20,871

14,872

四半期包括利益

884,874

1,018,949

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

884,610

1,018,588

非支配株主に係る四半期包括利益

264

360

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(連結の範囲の重要な変更）

第１四半期連結会計期間より、新たに株式を取得した株式会社ミレニアを連結の範囲に含めております。

第１四半期連結会計期間において、メディスンショップ・ジャパン株式会社の全株式を売却したため、連結の範囲から除外しております。

 

（持分法適用の範囲の重要な変更）

第１四半期連結会計期間より、新たに株式を取得したBuurtzorg Services Japan株式会社を持分法適用の範囲に含めております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１  債権譲渡残高

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

売掛金

1,009,566千円

776,485千円

 

※２  のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

のれん

440,367千円

390,948千円

負ののれん

2,422

2,209

差引額

437,944

388,739

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

減価償却費

456,651千円

503,581千円

のれんの償却額

142,812

124,799

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年12月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月28日
定時株主総会

普通株式

206,406

28

 平成28年３月31日

 平成28年６月29日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、平成28年12月９日付で、公募増資による払込を受けました。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ615,141千円増加しており、当第３四半期連結会計期間末において資本金が1,627,256千円、資本準備金が1,668,768千円となっております。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年12月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月27日

定時株主総会

普通株式

289,524

35

 平成29年３月31日

 平成29年６月28日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日 至  平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

27,228,631

27,228,631

658,077

27,886,709

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,700

2,700

361,711

364,411

計

27,231,331

27,231,331

1,019,789

28,251,121

セグメント利益

1,352,435

1,352,435

196,393

1,548,829

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、調剤薬局、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

1,352,435

 

「その他」の区分の利益

196,393

 

セグメント間取引消去

1,482,920

 

のれんの償却額

213

 

全社費用（注）

△1,446,359

 

四半期連結損益計算書の営業利益

1,585,604

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日 至  平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

29,052,016

29,052,016

672,387

29,724,404

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,700

2,700

330,659

333,359

計

29,054,716

29,054,716

1,003,046

30,057,763

セグメント利益

1,365,103

1,365,103

129,916

1,495,019

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

1,365,103

 

「その他」の区分の利益

129,916

 

セグメント間取引消去

1,598,627

 

のれんの償却額

213

 

全社費用（注）

△1,488,984

 

四半期連結損益計算書の営業利益

1,604,876

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

38円72銭

40円45銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

863,738

1,003,716

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

863,738

1,003,716

普通株式の期中平均株式数（株）

22,308,156

24,816,354

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

38円28銭

39円99銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

255,913

283,385

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。