第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,159,939

3,537,776

売掛金

※１ 5,549,346

※１ 5,878,914

たな卸資産

47,691

42,331

その他

804,673

957,999

貸倒引当金

△12,085

△12,697

流動資産合計

10,549,567

10,404,324

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,848,848

2,786,249

リース資産（純額）

3,440,166

3,411,611

その他（純額）

669,108

683,929

有形固定資産合計

6,958,123

6,881,790

無形固定資産

 

 

のれん

※２ 374,064

※２ 359,390

リース資産

2,516

1,864

その他

636,031

637,342

無形固定資産合計

1,012,612

998,597

投資その他の資産

 

 

差入保証金

2,099,101

2,106,772

その他

1,691,240

1,515,888

投資その他の資産合計

3,790,341

3,622,661

固定資産合計

11,761,077

11,503,048

資産合計

22,310,644

21,907,372

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

461,859

438,778

1年内返済予定の長期借入金

738,948

693,835

リース債務

177,468

182,672

未払金

2,655,352

3,219,833

未払法人税等

453,272

63,465

賞与引当金

993,855

434,667

その他

692,978

943,597

流動負債合計

6,173,733

5,976,849

固定負債

 

 

長期借入金

1,121,874

964,767

リース債務

3,744,077

3,719,049

退職給付に係る負債

1,044,960

1,068,313

資産除去債務

78,957

81,193

その他

140,835

179,802

固定負債合計

6,130,704

6,013,126

負債合計

12,304,438

11,989,976

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,731,510

1,734,050

資本剰余金

1,679,537

1,682,077

利益剰余金

6,524,515

6,430,674

自己株式

△92

△92

株主資本合計

9,935,471

9,846,709

その他の包括利益累計額

 

 

退職給付に係る調整累計額

△23,906

△20,234

その他の包括利益累計額合計

△23,906

△20,234

新株予約権

88,791

83,725

非支配株主持分

5,848

7,195

純資産合計

10,006,205

9,917,396

負債純資産合計

22,310,644

21,907,372

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年６月30日)

売上高

9,736,599

10,177,793

売上原価

8,376,281

8,840,939

売上総利益

1,360,318

1,336,853

販売費及び一般管理費

836,569

858,696

営業利益

523,748

478,156

営業外収益

 

 

受取利息

1,515

1,439

受取配当金

1,643

1,720

受取保険金

2,995

10,804

受取家賃

7,224

7,177

補助金収入

23,481

1,404

助成金収入

5,394

5,362

その他

6,076

6,357

営業外収益合計

48,330

34,265

営業外費用

 

 

支払利息

41,761

38,989

持分法による投資損失

39,725

43,972

その他

2,410

12,113

営業外費用合計

83,897

95,076

経常利益

488,181

417,346

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,161

－

関係会社株式売却益

41,277

－

補助金収入

75,022

32,297

特別利益合計

117,461

32,297

特別損失

 

 

固定資産除却損

686

192

固定資産圧縮損

65,449

28,132

減損損失

13,565

4,042

特別損失合計

79,701

32,368

税金等調整前四半期純利益

525,942

417,274

法人税等

118,220

195,345

四半期純利益

407,722

221,928

非支配株主に帰属する四半期純利益

175

1,347

親会社株主に帰属する四半期純利益

407,546

220,581

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年６月30日)

四半期純利益

407,722

221,928

その他の包括利益

 

 

退職給付に係る調整額

4,957

3,671

その他の包括利益合計

4,957

3,671

四半期包括利益

412,679

225,600

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

412,504

224,253

非支配株主に係る四半期包括利益

175

1,347

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

当第１四半期連結会計期間において、株式会社アイエヌジーは、セントワークス株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１  債権譲渡残高

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成30年６月30日）

売掛金

754,403千円

781,676千円

 

※２  のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成30年６月30日）

のれん

376,202千円

361,456千円

負ののれん

2,137

2,066

差引額

374,064

359,390

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年６月30日）

減価償却費

160,032千円

186,591千円

のれんの償却額

48,039

14,674

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第１四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年６月30日）

配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月27日
定時株主総会

普通株式

289,524

35

 平成29年３月31日

 平成29年６月28日

利益剰余金

（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき３株の株式分割を行いましたが、上記の１株当たり配当額は当該株式分割前の金額を記載しております。

 

Ⅱ  当第１四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年６月30日）

配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月26日

定時株主総会

普通株式

314,422

12.67

 平成30年３月31日

 平成30年６月27日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第１四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日 至  平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

9,502,597

9,502,597

234,001

9,736,599

セグメント間の内部売上高又は振替高

900

900

104,665

105,565

計

9,503,497

9,503,497

338,667

9,842,165

セグメント利益

444,018

444,018

52,647

496,666

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

444,018

 

「その他」の区分の利益

52,647

 

セグメント間取引消去

521,457

 

のれんの償却額

71

 

全社費用（注）

△494,446

 

四半期連結損益計算書の営業利益

523,748

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第１四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日 至  平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

9,939,729

9,939,729

238,063

10,177,793

セグメント間の内部売上高又は振替高

900

900

141,310

142,210

計

9,940,629

9,940,629

379,373

10,320,003

セグメント利益

428,947

428,947

51,715

480,662

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

428,947

 

「その他」の区分の利益

51,715

 

セグメント間取引消去

526,891

 

のれんの償却額

71

 

全社費用（注）

△529,468

 

四半期連結損益計算書の営業利益

478,156

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

16円42銭

８円89銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

407,546

220,581

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

407,546

220,581

普通株式の期中平均株式数（株）

24,816,384

24,816,723

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

16円25銭

８円79銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

268,000

281,026

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

（取締役に対する株式報酬型ストックオプション（新株予約権）の割当）

当社は、平成30年６月26日開催の取締役会における決議に基づき、次のとおり平成30年７月13日開催の取締役会にて当社取締役に対して新株予約権を割当てる旨の決議をし、平成30年７月17日に割当てをいたしました。

１． 新株予約権の割当対象者及び割当てる新株予約権の総数

当社取締役６名  197個（新株予約権１個当たりの目的である株式の数は100株）

２． 新株予約権の払込金額

新株予約権１個当たり63,700円

なお、当該払込みについては、割当てを受ける取締役が、当社に対して有する報酬請求権と新株予約権の払込金額の払込債務とを相殺する。

３． 新株予約権の割当日

平成30年７月17日

 

２【その他】

該当事項はありません。