第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,159,939	3,584,545
売掛金	※２ 5,549,346	※２ 5,882,867
たな卸資産	※１ 47,691	※１ 40,089
その他	804,673	847,108
貸倒引当金	△12,085	△63,396
流動資産合計	10,549,567	10,291,214
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,848,848	2,775,017
リース資産（純額）	3,440,166	3,444,216
その他（純額）	669,108	765,522
有形固定資産合計	6,958,123	6,984,757
無形固定資産
のれん	※３ 374,064	※３ 344,716
リース資産	2,516	1,212
その他	636,031	645,677
無形固定資産合計	1,012,612	991,606
投資その他の資産
差入保証金	2,099,101	2,124,581
その他	1,691,240	1,551,964
投資その他の資産合計	3,790,341	3,676,545
固定資産合計	11,761,077	11,652,908
資産合計	22,310,644	21,944,123
負債の部
流動負債
買掛金	461,859	438,668
1年内返済予定の長期借入金	738,948	663,938
リース債務	177,468	185,557
未払金	2,655,352	2,684,132
未払法人税等	453,272	300,448
賞与引当金	993,855	883,152
その他	692,978	696,093
流動負債合計	6,173,733	5,851,992
固定負債
長期借入金	1,121,874	793,382
リース債務	3,744,077	3,764,493
退職給付に係る負債	1,044,960	1,097,804
資産除去債務	78,957	81,103
その他	140,835	193,460
固定負債合計	6,130,704	5,930,244
負債合計	12,304,438	11,782,237

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,731,510	1,734,050
資本剰余金	1,679,537	1,682,077
利益剰余金	6,524,515	6,656,172
自己株式	△92	△92
株主資本合計	9,935,471	10,072,207
その他の包括利益累計額
退職給付に係る調整累計額	△23,906	△15,301
その他の包括利益累計額合計	△23,906	△15,301
新株予約権	88,791	96,274
非支配株主持分	5,848	8,705
純資産合計	10,006,205	10,161,886
負債純資産合計	22,310,644	21,944,123

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
売上高	19,702,689	20,436,964
売上原価	16,939,440	17,719,559
売上総利益	2,763,248	2,717,405
販売費及び一般管理費	※ 1,689,758	※ 1,752,584
営業利益	1,073,490	964,820
営業外収益
受取利息	3,438	2,871
受取配当金	1,643	1,720
受取保険金	5,152	14,967
受取家賃	13,800	14,732
補助金収入	24,639	1,752
助成金収入	12,994	9,396
その他	10,146	12,981
営業外収益合計	71,814	58,422
営業外費用
支払利息	83,366	77,568
持分法による投資損失	79,319	104,044
貸倒引当金繰入額	－	50,000
その他	6,108	15,576
営業外費用合計	168,794	247,189
経常利益	976,510	776,053
特別利益
固定資産売却益	1,214	9
関係会社株式売却益	41,277	－
補助金収入	75,454	32,297
特別利益合計	117,947	32,306
特別損失
固定資産除却損	978	842
固定資産圧縮損	65,881	28,132
減損損失	15,407	10,798
特別損失合計	82,267	39,774
税金等調整前四半期純利益	1,012,190	768,585
法人税等	307,805	319,647
四半期純利益	704,384	448,937
非支配株主に帰属する四半期純利益	284	2,857
親会社株主に帰属する四半期純利益	704,099	446,080

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
四半期純利益	704,384	448,937
その他の包括利益
退職給付に係る調整額	9,914	8,604
その他の包括利益合計	9,914	8,604
四半期包括利益	714,299	457,541
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	714,014	454,684
非支配株主に係る四半期包括利益	284	2,857

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,012,190	768,585
減価償却費	330,347	381,926
のれん償却額	97,339	29,348
長期前払費用償却額	6,258	5,049
減損損失	15,407	10,798
固定資産除売却損益（△は益）	△236	833
固定資産圧縮損	65,881	28,132
関係会社株式売却損益（△は益）	△41,277	－
持分法による投資損益（△は益）	79,319	104,044
補助金収入（特別利益）	△75,454	△32,297
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,778	51,311
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	67,113	64,923
賞与引当金の増減額（△は減少）	218,956	△110,702
株式報酬費用	13,154	12,548
受取利息及び受取配当金	△5,081	△4,591
支払利息	83,366	77,568
売上債権の増減額（△は増加）	△645,888	△333,520
たな卸資産の増減額（△は増加）	314	7,602
仕入債務の増減額（△は減少）	9,239	△23,190
未払金の増減額（△は減少）	306,478	77,164
未払消費税等の増減額（△は減少）	8,542	△11,617
預り金の増減額（△は減少）	179,366	△3,364
その他	77,498	11,050
小計	1,804,612	1,111,604
利息及び配当金の受取額	5,081	4,591
利息の支払額	△83,636	△77,583
法人税等の支払額	△286,856	△432,951
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,439,201	605,661
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△354,189	△262,914
有形固定資産の売却による収入	40,783	9
無形固定資産の取得による支出	△173,377	△136,939
無形固定資産の売却による収入	70,441	－
投資有価証券の取得による支出	△140,400	－
補助金の受取額	91,887	96,729
貸付けによる支出	△2,320	△52,865
貸付金の回収による収入	111,623	4,069
差入保証金の差入による支出	△18,366	△52,295
差入保証金の回収による収入	30,958	27,748
連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による収入	18,756	－
連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の売却による収入	56,890	－
その他	△6,527	△2,888
投資活動によるキャッシュ・フロー	△273,839	△379,347

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△190,000	－
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△79,023	△84,228
長期借入れによる収入	450,000	－
長期借入金の返済による支出	△499,819	△403,502
非支配株主からの払込みによる収入	－	12
自己株式の取得による支出	△41	－
配当金の支払額	△288,878	△313,990
財務活動によるキャッシュ・フロー	△607,763	△801,708
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	557,598	△575,394
現金及び現金同等物の期首残高	4,154,364	4,159,939
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 4,711,963	※ 3,584,545

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

第１四半期連結会計期間において、株式会社アイエヌジーは、セントワークス株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１  たな卸資産

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年９月30日）
商品及び製品	8,454千円	4,472千円
仕掛品及び半成工事	1,746	1,156
原材料及び貯蔵品	37,491	34,461

※２  債権譲渡残高

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年９月30日）
売掛金	754,403千円	785,018千円

※３  のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年９月30日）
のれん	376,202千円	346,711千円
負ののれん	2,137	1,995
差引額	374,064	344,716

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費の主なもの

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 　　至  平成30年９月30日）
従業員給与手当	458,962千円	477,570千円
賞与引当金繰入額	15,110	18,772
退職給付費用	26,765	25,281

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 至  平成30年９月30日）
現金及び預金勘定	4,711,963千円	3,584,545千円
預入期間が３か月超の定期預金	－	－
現金及び現金同等物	4,711,963	3,584,545

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月27日 定時株主総会	普通株式	289,524	35	平成29年３月31日	平成29年６月28日	利益剰余金

（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき３株の株式分割を行いましたが、上記の１株当たり配当額は当該株式分割前の金額を記載しております。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月26日 定時株主総会	普通株式	314,422	12.67	平成30年３月31日	平成30年６月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		その他 （注）	合計
	介護サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	19,253,851	19,253,851	448,837	19,702,689
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,800	1,800	215,451	217,251
計	19,255,651	19,255,651	664,289	19,919,941
セグメント利益	920,674	920,674	88,593	1,009,268

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

  （単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	920,674
「その他」の区分の利益	88,593
セグメント間取引消去	1,058,709
のれんの償却額	142
全社費用（注）	△994,629
四半期連結損益計算書の営業利益	1,073,490

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント		その他 （注）	合計
	介護サービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	19,951,531	19,951,531	485,433	20,436,964
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,800	1,800	274,093	275,893
計	19,953,331	19,953,331	759,527	20,712,858
セグメント利益	876,741	876,741	103,304	980,045

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

  （単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	876,741
「その他」の区分の利益	103,304
セグメント間取引消去	1,064,267
のれんの償却額	142
全社費用（注）	△1,079,635
四半期連結損益計算書の営業利益	964,820

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 至  平成30年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	28円37銭	17円97銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	704,099	446,080
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	704,099	446,080
普通株式の期中平均株式数（株）	24,816,372	24,822,703
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	28円06銭	17円76銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	278,353	289,176
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。