第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,159,939

3,502,413

売掛金

※１ 5,549,346

※１ 6,086,231

たな卸資産

47,691

43,621

その他

804,673

953,290

貸倒引当金

△12,085

△62,108

流動資産合計

10,549,567

10,523,448

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,848,848

2,803,057

リース資産（純額）

3,440,166

3,406,229

その他（純額）

669,108

752,544

有形固定資産合計

6,958,123

6,961,831

無形固定資産

 

 

のれん

※２ 374,064

※２ 330,041

リース資産

2,516

998

その他

636,031

659,295

無形固定資産合計

1,012,612

990,336

投資その他の資産

 

 

差入保証金

2,099,101

2,121,634

その他

1,691,240

1,316,884

投資その他の資産合計

3,790,341

3,438,518

固定資産合計

11,761,077

11,390,686

資産合計

22,310,644

21,914,134

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

461,859

493,482

1年内返済予定の長期借入金

738,948

653,725

リース債務

177,468

190,994

未払金

2,655,352

2,830,664

未払法人税等

453,272

84,421

賞与引当金

993,855

453,922

その他

692,978

699,253

流動負債合計

6,173,733

5,406,464

固定負債

 

 

長期借入金

1,121,874

841,206

リース債務

3,744,077

3,730,228

退職給付に係る負債

1,044,960

1,132,714

資産除去債務

78,957

83,761

その他

140,835

213,313

固定負債合計

6,130,704

6,001,224

負債合計

12,304,438

11,407,689

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,731,510

1,734,050

資本剰余金

1,679,537

1,682,077

利益剰余金

6,524,515

6,994,039

自己株式

△92

△92

株主資本合計

9,935,471

10,410,074

その他の包括利益累計額

 

 

退職給付に係る調整累計額

△23,906

△10,369

その他の包括利益累計額合計

△23,906

△10,369

新株予約権

88,791

96,274

非支配株主持分

5,848

10,465

純資産合計

10,006,205

10,506,445

負債純資産合計

22,310,644

21,914,134

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

売上高

29,724,404

30,913,172

売上原価

25,595,184

26,686,853

売上総利益

4,129,219

4,226,319

販売費及び一般管理費

2,524,343

2,641,822

営業利益

1,604,876

1,584,497

営業外収益

 

 

受取利息

4,948

4,303

受取配当金

1,643

1,720

受取保険金

10,459

25,144

受取家賃

20,415

22,297

補助金収入

29,138

1,752

助成金収入

26,456

13,842

その他

12,628

27,883

営業外収益合計

105,690

96,944

営業外費用

 

 

支払利息

123,776

116,024

持分法による投資損失

101,301

150,563

貸倒引当金繰入額

－

50,000

その他

7,845

33,273

営業外費用合計

232,923

349,862

経常利益

1,477,643

1,331,579

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,214

9

関係会社株式売却益

41,277

－

補助金収入

76,318

64,297

特別利益合計

118,811

64,306

特別損失

 

 

固定資産除却損

2,190

4,772

固定資産圧縮損

66,726

57,972

投資有価証券売却損

－

9,642

減損損失

27,126

18,270

特別損失合計

96,043

90,659

税金等調整前四半期純利益

1,500,410

1,305,226

法人税等

496,333

516,662

四半期純利益

1,004,077

788,563

非支配株主に帰属する四半期純利益

360

4,616

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,003,716

783,947

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

四半期純利益

1,004,077

788,563

その他の包括利益

 

 

退職給付に係る調整額

14,872

13,536

その他の包括利益合計

14,872

13,536

四半期包括利益

1,018,949

802,100

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,018,588

797,484

非支配株主に係る四半期包括利益

360

4,616

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

第１四半期連結会計期間において、株式会社アイエヌジーは、セントワークス株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１  債権譲渡残高

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

売掛金

754,403千円

737,344千円

 

※２  のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

のれん

376,202千円

331,965千円

負ののれん

2,137

1,924

差引額

374,064

330,041

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年12月31日）

減価償却費

503,581千円

579,998千円

のれんの償却額

124,799

44,023

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年12月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月27日

定時株主総会

普通株式

289,524

35

 平成29年３月31日

 平成29年６月28日

利益剰余金

（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき３株の株式分割を行いましたが、上記の１株当たり配当額は当該株式分割前の金額を記載しております。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年12月31日）

１．配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月26日

定時株主総会

普通株式

314,422

12.67

 平成30年３月31日

 平成30年６月27日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日 至  平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

29,052,016

29,052,016

672,387

29,724,404

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,700

2,700

330,659

333,359

計

29,054,716

29,054,716

1,003,046

30,057,763

セグメント利益

1,365,103

1,365,103

129,916

1,495,019

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

1,365,103

 

「その他」の区分の利益

129,916

 

セグメント間取引消去

1,598,627

 

のれんの償却額

213

 

全社費用（注）

△1,488,984

 

四半期連結損益計算書の営業利益

1,604,876

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日 至  平成30年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

30,168,458

30,168,458

744,714

30,913,172

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,700

2,700

407,847

410,547

計

30,171,158

30,171,158

1,152,562

31,323,720

セグメント利益

1,419,511

1,419,511

157,464

1,576,975

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

1,419,511

 

「その他」の区分の利益

157,464

 

セグメント間取引消去

1,617,919

 

のれんの償却額

213

 

全社費用（注）

△1,610,611

 

四半期連結損益計算書の営業利益

1,584,497

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

40円45銭

31円58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

1,003,716

783,947

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,003,716

783,947

普通株式の期中平均株式数（株）

24,816,354

24,824,682

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

39円99銭

31円21銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

283,385

293,000

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。