第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,196,933

5,800,037

売掛金

※１ 5,361,651

※１ 6,761,392

たな卸資産

57,713

78,775

その他

849,586

678,808

貸倒引当金

△14,385

△21,350

流動資産合計

10,451,499

13,297,663

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

3,459,118

3,873,829

リース資産（純額）

3,173,373

3,062,325

その他（純額）

1,656,261

1,237,134

有形固定資産合計

8,288,753

8,173,288

無形固定資産

 

 

のれん

※２ 256,863

※２ 213,710

リース資産

16,519

13,422

その他

594,596

496,635

無形固定資産合計

867,979

723,768

投資その他の資産

 

 

差入保証金

2,146,483

2,127,972

その他

1,908,105

1,634,258

投資その他の資産合計

4,054,589

3,762,231

固定資産合計

13,211,321

12,659,288

資産合計

23,662,820

25,956,951

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

488,410

475,920

1年内返済予定の長期借入金

625,342

828,832

リース債務

206,285

205,132

未払金

2,633,851

3,428,564

未払法人税等

332,831

307,195

賞与引当金

1,119,833

606,151

その他

577,197

871,457

流動負債合計

5,983,752

6,723,253

固定負債

 

 

長期借入金

1,349,032

1,952,602

リース債務

3,533,764

3,380,500

退職給付に係る負債

1,328,663

1,407,761

資産除去債務

111,443

113,149

その他

214,631

210,579

固定負債合計

6,537,536

7,064,594

負債合計

12,521,288

13,787,847

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,734,050

1,757,048

資本剰余金

1,682,077

1,705,075

利益剰余金

7,624,501

8,629,979

自己株式

△92

△92

株主資本合計

11,040,536

12,092,010

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△30

－

退職給付に係る調整累計額

△25,245

△19,307

その他の包括利益累計額合計

△25,275

△19,307

新株予約権

111,912

80,584

非支配株主持分

14,358

15,816

純資産合計

11,141,532

12,169,104

負債純資産合計

23,662,820

25,956,951

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

売上高

32,282,853

34,470,426

売上原価

28,292,323

※ 29,358,729

売上総利益

3,990,529

5,111,697

販売費及び一般管理費

2,793,370

※ 2,763,307

営業利益

1,197,159

2,348,390

営業外収益

 

 

受取利息

4,049

3,822

受取配当金

1,763

276

受取保険金

12,621

12,970

受取家賃

22,308

24,737

補助金収入

12,829

42,514

助成金収入

16,579

14,405

その他

20,043

34,989

営業外収益合計

90,194

133,716

営業外費用

 

 

支払利息

113,049

116,945

持分法による投資損失

61,745

27,139

その他

27,113

18,433

営業外費用合計

201,909

162,518

経常利益

1,085,444

2,319,588

特別利益

 

 

固定資産売却益

134

10

補助金収入

84,231

423,276

投資有価証券売却益

18,003

－

持分変動利益

41,435

36,412

特別利益合計

143,803

459,700

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,489

1,220

固定資産圧縮損

80,908

423,112

投資有価証券評価損

－

177,480

減損損失

－

3,834

新型コロナウイルス感染症に係る見舞金

－

134,244

その他

6,000

－

特別損失合計

88,398

739,890

税金等調整前四半期純利益

1,140,850

2,039,397

法人税等

422,495

660,032

四半期純利益

718,354

1,379,365

非支配株主に帰属する四半期純利益

2,824

1,457

親会社株主に帰属する四半期純利益

715,529

1,377,907

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益

718,354

1,379,365

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

－

30

退職給付に係る調整額

10,954

5,938

その他の包括利益合計

10,954

5,968

四半期包括利益

729,308

1,385,333

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

726,483

1,383,875

非支配株主に係る四半期包括利益

2,824

1,457

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関して、当社グループでは感染予防対策を実施した上で事業活動を継続しておりますが、売上高の減少等業績に影響が生じる可能性があるなど、今後の広がりや収束時期、業績に与える影響は不確実性が高いものと考えております。固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性、投資有価証券の評価等の会計上の見積りにおいては、当第３四半期連結財務諸表作成時までに入手可能であった情報を考慮し、最長で2022年３月期の一定期間にわたり当該影響が継続するとの仮定のもと、会計処理に反映しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１  債権譲渡残高

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

売掛金

1,744,274千円

757,934千円

 

※２  のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

のれん

258,431千円

215,064千円

負ののれん

1,567

1,353

差引額

256,863

213,710

 

　３  当座貸越契約及びコミットメントライン契約

当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

当座貸越極度額及びコミットメントラインの総額

1,700,000千円

5,300,000千円

借入実行残高

－

－

差引額

1,700,000

5,300,000

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　  新型コロナウイルス感染症に係る給付金等

新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、支給した休業手当について小学校休校等対応助成金の特例措置を受け、当該助成金の支給額27,891千円を売上原価並びに販売費及び一般管理費の従業員給与手当から、新型コロナウイルス感染症緊急包括支援事業の特例処置を受け、当該助成金の支給額197,384千円を売上原価並びに販売費及び一般管理費の消耗品費等から控除しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年12月31日）

減価償却費

629,023千円

666,066千円

のれんの償却額

44,023

43,153

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  2019年４月１日  至  2019年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月25日

定時株主総会

普通株式

347,600

14

 2019年３月31日

 2019年６月26日

利益剰余金

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  2020年４月１日  至  2020年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月24日

定時株主総会

普通株式

372,429

15

 2020年３月31日

 2020年６月25日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  2019年４月１日 至  2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

31,544,795

31,544,795

738,057

32,282,853

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,700

2,700

475,949

478,649

計

31,547,495

31,547,495

1,214,006

32,761,502

セグメント利益

1,101,479

1,101,479

166,629

1,268,108

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

1,101,479

 

「その他」の区分の利益

166,629

 

セグメント間取引消去

1,680,921

 

のれんの償却額

213

 

全社費用（注）

△1,752,084

 

四半期連結損益計算書の営業利益

1,197,159

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  2020年４月１日 至  2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

介護サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

33,733,589

33,733,589

736,837

34,470,426

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,700

2,700

303,246

305,946

計

33,736,289

33,736,289

1,040,084

34,776,373

セグメント利益

1,910,825

1,910,825

69,002

1,979,827

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣サービス、アウトソーシング受託サービス、介護保険請求ＡＳＰシステムの販売等の各事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

1,910,825

 

「その他」の区分の利益

69,002

 

セグメント間取引消去

2,172,129

 

のれんの償却額

213

 

全社費用（注）

△1,803,781

 

四半期連結損益計算書の営業利益

2,348,390

 

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

28円82銭

55円29銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

715,529

1,377,907

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

715,529

1,377,907

普通株式の期中平均株式数（株）

24,828,618

24,922,774

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

28円45銭

54円69銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

322,570

272,524

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。