(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年11月１日
至 2025年４月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年11月１日
至 2026年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
85,922
127,640
減価償却費
189,596
186,837
のれん償却額
20,609
14,600
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△11,645
4,931
賞与引当金の増減額（△は減少）
26,595
56,118
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△6,847
△11,046
受取利息及び受取配当金
△2,369
△2,131
新株予約権戻入益
－
△1,990
違約金収入
△40,000
支払利息
11,464
13,297
関係会社株式売却損益（△は益）
△864,000
固定資産除却損
2,889
3,113
債権放棄損
300,000
売上債権の増減額（△は増加）
377,961
△148,962
棚卸資産の増減額（△は増加）
△17,238
△22,740
仕入債務の増減額（△は減少）
△88,923
△4,996
未払金の増減額（△は減少）
△164,369
△13,239
前受金の増減額（△は減少）
△28,587
△7,389
預り金の増減額（△は減少）
3,968
2,305
その他
△5,498
110,972
小計
△170,470
267,320
利息及び配当金の受取額
2,369
2,131
利息の支払額
△11,997
△11,112
違約金の受取額
20,000
法人税等の還付額
92
24,205
法人税等の支払額
△125,091
△99,430
△305,097
203,115
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△66,661
△95,668
無形固定資産の取得による支出
△143,764
△137,651
投資有価証券の取得による支出
△300
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△238,739
資産除去債務の履行による支出
△8,900
△3,318
短期貸付金の回収による収入
277
139
長期貸付金の回収による収入
1,230,330
480
差入保証金の差入による支出
△652
△2,408
差入保証金の回収による収入
12,270
18,958
預り保証金の受入による収入
2,347
3,639
預り保証金の返還による支出
△3,660
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
△33,415
991,531
△458,527
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△16,666
長期借入れによる収入
124,500
長期借入金の返済による支出
△121,254
△56,917
社債の償還による支出
△56,000
リース債務の返済による支出
△3,851
△3,936
配当金の支払額
△19,704
△39,292
△217,477
△31,645
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
468,957
△287,057
現金及び現金同等物の期首残高
1,743,911
2,508,229
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 2,212,868
※１ 2,221,171