（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）	△709,438	△544,619
減損損失	2,627	－
株式報酬費用	7,655	－
支払利息	－	546
株式交付費	8,479	15,729
新株予約権戻入益	△1,375	△550
売上債権の増減額（△は増加）	69,111	△8,437
棚卸資産の増減額（△は増加）	△2,602	△114,962
前渡金の増減額（△は増加）	7,041	△19,014
未収消費税等の増減額（△は増加）	8,615	△28,224
未払金の増減額（△は減少）	△81,256	64,011
契約負債の増減額（△は減少）	△146,208	△68,652
未払法人税等（外形標準課税）の増減額 （△は減少）	2,072	73,130
その他	△42,011	55,357
小計	△877,289	△575,685
利息の支払額	－	△655
法人税等の支払額	△2,561	△2,425
営業活動によるキャッシュ・フロー	△879,851	△578,766
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,627	－
資産除去債務の履行による支出	△70,400	－
敷金及び保証金の回収による収入	39,456	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△33,570	－
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期未払金の返済による支出	－	△27,817
株式の発行による収入	683,770	1,174,772
新株予約権の発行による収入	－	3,780
自己新株予約権の取得による支出	△6,540	△1,350
財務活動によるキャッシュ・フロー	677,229	1,149,384
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△236,192	570,617
現金及び現金同等物の期首残高	1,117,635	527,656
現金及び現金同等物の中間期末残高	881,443	1,098,274