第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年７月１日から平成29年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,368,628

3,125,464

受取手形及び売掛金

431,264

359,106

有価証券

1,000,000

－

商品

188,126

246,458

仕掛品

128,583

219,202

原材料及び貯蔵品

91,147

126,274

その他

61,379

107,212

貸倒引当金

△17,696

△12,097

流動資産合計

4,251,434

4,171,622

固定資産

 

 

有形固定資産

35,307

30,406

無形固定資産

 

 

その他

25,404

34,662

無形固定資産合計

25,404

34,662

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

567,750

577,850

その他

58,648

58,046

投資その他の資産合計

626,398

635,896

固定資産合計

687,110

700,965

資産合計

4,938,544

4,872,588

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

145,072

121,601

未払法人税等

111,823

35,259

ポイント引当金

15,722

43,996

前受金

129,384

188,241

その他

206,259

161,557

流動負債合計

608,263

550,655

固定負債

 

 

その他

15,286

10,071

固定負債合計

15,286

10,071

負債合計

623,549

560,727

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,836,587

1,836,587

資本剰余金

2,718,358

1,938,730

利益剰余金

△158,169

513,726

自己株式

△199,940

－

株主資本合計

4,196,835

4,289,044

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

34,628

22,816

その他の包括利益累計額合計

34,628

22,816

非支配株主持分

83,531

－

純資産合計

4,314,995

4,311,860

負債純資産合計

4,938,544

4,872,588

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成28年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成29年３月31日)

売上高

2,171,625

3,038,541

売上原価

928,358

1,232,163

売上総利益

1,243,267

1,806,378

販売費及び一般管理費

1,157,037

1,621,227

営業利益

86,230

185,151

営業外収益

 

 

受取利息

6,714

5,300

その他

148

509

営業外収益合計

6,862

5,810

営業外費用

 

 

その他

54

162

営業外費用合計

54

162

経常利益

93,037

190,798

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

－

特別損失合計

0

－

税金等調整前四半期純利益

93,037

190,798

法人税、住民税及び事業税

43,307

56,772

法人税等調整額

3,652

5,349

法人税等合計

46,959

62,121

四半期純利益

46,077

128,676

非支配株主に帰属する四半期純利益

17,137

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

28,939

128,676

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成28年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成29年３月31日)

四半期純利益

46,077

128,676

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

10,417

△11,811

その他の包括利益合計

10,417

△11,811

四半期包括利益

56,495

116,865

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

39,357

116,865

非支配株主に係る四半期包括利益

17,137

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（持分法の適用に関する事項）

　第２四半期連結会計期間において、株式会社メディカルマスク研究所を新たに設立しましたが、親会社株主に帰属する四半期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても四半期連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体として重要性が乏しいため、持分法適用の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年７月１日

至　平成28年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成29年３月31日）

減価償却費

10,973千円

15,257千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成28年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　当社は、平成28年９月28日開催の第22期定時株主総会の決議により、資本準備金を743,159千円減少し、その他資本剰余金に振替えた後、同日付でその他資本剰余金を543,219千円減少し、繰越利益剰余金に振替え、欠損填補を行っております。

　また、平成28年12月19日開催の取締役会において会社法第178条の規定に基づく自己株式の消却を行うことを決議し、平成28年12月20日に普通株式91,800株を消却しております。これにより、当第３四半期連結累計期間においてその他資本剰余金及び自己株式がそれぞれ199,940千円減少しております。

　なお、株主資本の合計金額には、著しい変動はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成28年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

生体評価

システム

ヘルスケア

サポート

化粧品

マーケ

ティング

健康補助

食品

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

469,220

119,046

777,347

1,551

803,259

2,170,425

1,200

2,171,625

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

8,801

8,801

△8,801

－

計

469,220

119,046

777,347

1,551

812,060

2,179,227

△7,601

2,171,625

セグメント利益又は損失（△）

11,460

△2,702

192,632

△10,460

34,678

225,609

△139,379

86,230

（注）１　外部顧客への売上高の調整額1,200千円は、非連結子会社からの経営指導料等であります。

　　　２　セグメント利益又は損失の調整額△139,379千円には、全社費用△168,997千円、セグメント間取引消去37,219千円等が含まれております。なお、全社費用は、主に当社の管理部門の費用等であります。

　　　３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

生体評価

システム

ヘルスケア

サポート

化粧品

マーケ

ティング

健康補助

食品

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

398,456

201,625

924,601

10,521

1,502,137

3,037,341

1,200

3,038,541

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

7,300

7,300

△7,300

－

計

398,456

201,625

924,601

10,521

1,509,437

3,044,642

△6,100

3,038,541

セグメント利益又は損失（△）

57,633

13,659

87,589

△27,864

209,402

340,420

△155,269

185,151

（注）１　外部顧客への売上高の調整額1,200千円は、非連結子会社からの経営指導料等であります。

　　　２　セグメント利益又は損失の調整額△155,269千円には、全社費用△184,669千円、セグメント間取引消去35,500千円等が含まれております。なお、全社費用は、主に当社の管理部門の費用等であります。

　　　３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年７月１日

至　平成28年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成29年３月31日）

１株当たり四半期純利益金額

1円11銭

4円92銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

28,939

128,676

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

28,939

128,676

普通株式の期中平均株式数（株）

26,158,200

26,158,200

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。