（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年７月１日 　至　2023年12月31日)	当中間連結会計期間 (自　2024年７月１日 　至　2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）	△449,425	△212,444
減価償却費	12,925	7,772
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△31	－
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△5,072	－
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1,515	1,655
受取利息	△31	△598
受取賠償金	△3,719	△1,930
事業所閉鎖損失	-	14,300
固定資産売却損益（△は益）	134	－
売上債権の増減額（△は増加）	△389,385	△50,837
棚卸資産の増減額（△は増加）	203,195	182,845
未収消費税等の増減額（△は増加）	53,127	67,722
仕入債務の増減額（△は減少）	△279,247	△59,139
契約負債の増減額（△は減少）	△11,372	△58,270
未払消費税等の増減額（△は減少）	△11,968	13,886
その他	△117,929	26,143
小計	△1,000,315	△68,895
利息の受取額	28	445
賠償金の受取額	3,719	1,930
事業所閉鎖損失の支払額	－	△14,300
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	29,790	178,423
営業活動によるキャッシュ・フロー	△966,777	97,602
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	－	△300,000
有形固定資産の取得による支出	△6,851	△23,825
無形固定資産の取得による支出	△3,081	△685
差入保証金の回収による収入	－	546
差入保証金の差入による支出	－	△310
投資活動によるキャッシュ・フロー	△9,933	△324,274
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△131,230	△172
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△129,262	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△260,492	△172
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,237,203	△226,843
現金及び現金同等物の期首残高	5,945,854	4,790,024
現金及び現金同等物の中間期末残高	4,708,650	4,563,180