第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

(1）当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

(2）当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりましたが、当第１四半期連結会計期間及び当第１四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変更しました。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	19,631	18,595
受取手形及び売掛金	13,652	12,900
営業投資有価証券	15,337	25,565
たな卸資産	252	32
その他	1,266	1,385
貸倒引当金	△49	△48
流動資産合計	50,091	58,431
固定資産
有形固定資産	299	285
無形固定資産
その他	1,498	1,538
無形固定資産合計	1,498	1,538
投資その他の資産
子会社株式	0	0
関連会社株式	1,027	1,040
投資有価証券	2,208	2,264
敷金及び保証金	731	773
その他	775	595
貸倒引当金	△80	△64
投資その他の資産合計	4,662	4,610
固定資産合計	6,460	6,434
資産合計	56,551	64,866
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	12,163	11,696
1年内返済予定の長期借入金	1,300	1,450
未払法人税等	557	82
賞与引当金	727	249
その他	3,829	3,613
流動負債合計	18,578	17,092
固定負債
長期借入金	8,700	8,300
退職給付に係る負債	200	202
繰延税金負債	1,831	5,014
資産除去債務	104	107
その他	1	1
固定負債合計	10,839	13,626
負債合計	29,418	30,718

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	8,212	8,212
資本剰余金	3,915	3,875
利益剰余金	5,442	5,250
自己株式	△698	△698
株主資本合計	16,872	16,640
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	6,214	13,354
為替換算調整勘定	390	374
その他の包括利益累計額合計	6,604	13,728
新株予約権	0	0
非支配株主持分	3,656	3,778
純資産合計	27,133	34,147
負債純資産合計	56,551	64,866

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)
売上高	22,773	21,555
売上原価	18,132	17,376
売上総利益	4,640	4,178
販売費及び一般管理費	※ 3,632	※ 3,771
営業利益	1,007	406
営業外収益
持分法による投資利益	－	16
投資事業組合運用益	－	9
デリバティブ評価益	56	－
その他	17	30
営業外収益合計	74	56
営業外費用
支払利息	8	6
為替差損	77	－
投資事業組合運用損	52	－
持分法による投資損失	51	－
その他	17	6
営業外費用合計	208	13
経常利益	873	449
特別利益
投資有価証券売却益	12	－
特別利益合計	12	－
特別損失
固定資産除却損	0	10
その他	0	0
特別損失合計	0	11
税金等調整前四半期純利益	886	438
法人税等	244	207
四半期純利益	641	231
非支配株主に帰属する四半期純利益又は 非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	125	△11
親会社株主に帰属する四半期純利益	515	242

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)
四半期純利益	641	231
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△10	7,140
為替換算調整勘定	△190	△9
持分法適用会社に対する持分相当額	△15	△3
その他の包括利益合計	△216	7,126
四半期包括利益	425	7,358
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	308	7,369
非支配株主に係る四半期包括利益	116	△11

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	886	438
減価償却費	200	128
のれん償却額	83	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	15	△16
賞与引当金の増減額（△は減少）	△313	△484
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	26	5
受取利息及び受取配当金	△1	△1
支払利息	8	6
持分法による投資損益（△は益）	51	△16
投資事業組合運用損益（△は益）	52	△9
投資有価証券売却損益（△は益）	△12	－
デリバティブ評価損益（△は益）	△56	－
固定資産除却損	0	10
売上債権の増減額（△は増加）	△1,406	682
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	△156	31
たな卸資産の増減額（△は増加）	△80	219
仕入債務の増減額（△は減少）	1,409	△460
未払消費税等の増減額（△は減少）	△74	△255
その他	259	97
小計	892	373
利息及び配当金の受取額	1	1
利息の支払額	△8	△5
法人税等の支払額	△398	△501
法人税等の還付額	0	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	486	△131
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△5	△8
無形固定資産の取得による支出	△245	△172
投資有価証券の取得による支出	△153	△67
投資有価証券の売却による収入	58	51
投資有価証券の払戻による収入	－	34
事業譲渡による支出	－	△177
デリバティブ決済による収入	524	－
敷金及び保証金の差入による支出	△6	△51
敷金及び保証金の回収による収入	761	7
貸付けによる支出	△15	－
貸付金の回収による収入	7	9
その他	△48	1
投資活動によるキャッシュ・フロー	878	△373

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△16	－
長期借入金の返済による支出	△305	△250
非支配株主からの払込みによる収入	50	206
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△15	△0
自己株式の取得による支出	△0	－
子会社の自己株式の取得による支出	－	△12
配当金の支払額	△255	△431
非支配株主への配当金の支払額	△23	△40
その他	△1	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△565	△527
現金及び現金同等物に係る換算差額	△118	△3
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	680	△1,035
現金及び現金同等物の期首残高	15,417	19,598
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	61	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 16,159	※ 18,562

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間より、新たに設立したKASOKU株式会社を連結の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 　　至　2018年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 　　至　2019年３月31日）
給料及び手当	1,669百万円	1,745百万円
減価償却費	71百万円	69百万円
賞与引当金繰入額	213百万円	180百万円
貸倒引当金繰入額	27百万円	5百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年３月31日）
現金及び預金	16,475百万円	18,595百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△315百万円	△32百万円
現金及び現金同等物	16,159百万円	18,562百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年３月31日）

　　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年３月29日 定時株主総会	普通株式	271	12.0	2017年12月31日	2018年３月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

　　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年２月７日 取締役会	普通株式	435	19.0	2018年12月31日	2019年３月７日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年３月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	マーケティング 事業	シナジー投資事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	21,249	1,523	22,773	－	22,773
セグメント間の内部売上高又は振替高	5	22	28	△28	－
計	21,255	1,546	22,801	△28	22,773
セグメント利益	1,413	32	1,446	△438	1,007

（注）１．セグメント利益の調整額△438百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配分していないHD管理コスト△409百万円が含まれています。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	マーケティング 事業	シナジー投資事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	20,298	1,256	21,555	－	21,555
セグメント間の内部売上高又は振替高	0	3	3	△3	－
計	20,298	1,260	21,558	△3	21,555
セグメント利益	855	86	941	△535	406

（注）１．セグメント利益の調整額△535百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配分していないHD管理コスト△538百万円が含まれています。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年３月31日）
(1) １株当たり四半期純利益	22円79銭	10円60銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	515	242
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	515	242
普通株式の期中平均株式数（株）	22,617,601	22,899,995
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	22円60銭	10円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	△4	△0
（うち、連結子会社の潜在株式による調整額）（百万円）	(△4)	(△0)
普通株式増加数（株）	－	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

　2019年２月７日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（１）配当金の総額………………………………………435百万円

（２）１株当たりの金額…………………………………19円00銭

（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2019年３月７日

　（注）　2018年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。