1.中間期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
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営業投資有価証券 |
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棚卸資産 |
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未収入金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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関連会社株式 |
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投資有価証券 |
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敷金及び保証金 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
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△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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繰延税金負債 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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収益 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益又は営業損失(△) |
△ |
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営業外収益 |
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持分法による投資利益 |
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投資事業組合運用益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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為替差損 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益又は経常損失(△) |
△ |
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特別利益 |
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投資有価証券売却益 |
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事業譲渡益 |
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その他 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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減損損失 |
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子会社清算損 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前中間純利益又は 税金等調整前中間純損失(△) |
△ |
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法人税等 |
△ |
△ |
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中間純利益又は中間純損失(△) |
△ |
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非支配株主に帰属する中間純利益又は 非支配株主に帰属する中間純損失(△) |
△ |
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親会社株主に帰属する中間純利益又は 親会社株主に帰属する中間純損失(△) |
△ |
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(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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中間純利益又は中間純損失(△) |
△ |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
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その他の包括利益合計 |
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中間包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
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非支配株主に係る中間包括利益 |
△ |
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(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純利益又は 税金等調整前中間純損失(△) |
△ |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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投資事業組合運用損益(△は益) |
△ |
△ |
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投資有価証券売却損益(△は益) |
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△ |
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子会社清算損益(△は益) |
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持分法による投資損益(△は益) |
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△ |
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事業譲渡損益(△は益) |
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△ |
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減損損失 |
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固定資産除却損 |
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売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) |
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営業投資有価証券の増減額(△は増加) |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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未収入金の増減額(△は増加) |
△ |
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未払金の増減額(△は減少) |
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△ |
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未払費用の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
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その他 |
△ |
△ |
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小計 |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の還付額 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の売却による収入 |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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投資有価証券の売却による収入 |
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投資有価証券の払戻による収入 |
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
△ |
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事業譲渡による収入 |
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その他 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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新株予約権の発行による収入 |
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非支配株主への払戻による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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※ 棚卸資産の内訳
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前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年6月30日) |
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仕掛品 |
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※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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給料及び手当 |
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賞与及び賞与引当金繰入額 |
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貸倒引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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現金及び預金 |
20,401百万円 |
19,733百万円 |
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現金及び現金同等物 |
20,401 |
19,733 |
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1.配当金支払額
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年2月13日 取締役会 |
普通株式 |
1,170 |
67.0 |
2022年12月31日 |
2023年3月3日 |
利益剰余金 |
2.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1.配当金支払額
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2024年2月13日 取締役会 |
普通株式 |
1,309 |
75.0 |
2023年12月31日 |
2024年3月6日 |
利益剰余金 |
(注)2024年2月13日取締役会決議による1株当たり配当額には、記念配当(特別配当)30.0円を含んでおります。
2.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
1 報告セグメントごとの収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間連結損益計算書計上額(注)2 |
|||
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Marketing事業 |
Financial Services事業 |
Investment 事業 |
計 |
||
|
収益 |
|
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|
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|
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|
外部顧客からの収益 |
|
|
|
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|
|
|
セグメント間の内部収益又は振替高 |
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△ |
△ |
|
△ |
|
|
計 |
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|
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△ |
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セグメント利益又は損失(△) |
|
△ |
|
|
△ |
△ |
(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,428百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配分していないHD管理コスト△1,426百万円が含まれています。
2.セグメント利益又は損失(△)は、中間連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
1 報告セグメントごとの収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
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|
(単位:百万円) |
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|
報告セグメント |
調整額 (注)1 |
中間連結損益計算書計上額(注)2 |
|||
|
|
Marketing事業 |
Financial Services事業 |
Investment 事業 |
計 |
||
|
収益 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの収益 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部収益又は振替高 |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益又は損失(△) |
|
△ |
|
|
△ |
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(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,122百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配分していないHD管理コスト△1,125百万円が含まれています。
2.セグメント利益又は損失(△)は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2 報告セグメントの変更等に関する事項
当中間連結会計期間より、グループ経営資源を集約し、多様な顧客ニーズへの対応と営業効率の両立を含む、経営効率を目的とした会社組織の変更に伴い、報告セグメントを従来の「デジタルシフト事業」及び「広告事業」から、「Marketing事業」及び「Financial Services事業」に変更するとともに、「金融投資事業」を「Investment事業」にセグメント名称を変更しております。
なお、前中間連結会計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。
3 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
前中間連結会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
|
(単位:百万円) |
||||
|
|
報告セグメント |
合計 |
||
|
|
Marketing事業 |
Financial Services事業 |
Investment事業 |
|
|
一時点で移転される財又はサービス |
613 |
- |
- |
613 |
|
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
5,598 |
163 |
- |
5,762 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
6,211 |
163 |
- |
6,375 |
|
その他の収益 |
- |
- |
395 |
395 |
|
外部顧客からの収益 |
6,211 |
163 |
395 |
6,771 |
当中間連結会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
|
(単位:百万円) |
||||
|
|
報告セグメント |
合計 |
||
|
|
Marketing事業 |
Financial Services事業 |
Investment事業 |
|
|
一時点で移転される財又はサービス |
502 |
- |
- |
502 |
|
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
5,578 |
253 |
- |
5,832 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
6,081 |
253 |
- |
6,335 |
|
その他の収益 |
- |
- |
1,138 |
1,138 |
|
外部顧客からの収益 |
6,081 |
253 |
1,138 |
7,473 |
(注) 報告セグメントの変更等に関する事項
当中間連結会計期間より、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第4 経理の状況 1 中間連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
なお、前中間連結会計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを記載しております。
1株当たり中間純利益又は1株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項目 |
前中間連結会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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1株当たり中間純利益又は1株当たり中間純損失(△) |
△21円70銭 |
84円55銭 |
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(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失(△)(百万円) |
△379 |
1,476 |
|
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失(△)(百万円) |
△379 |
1,476 |
|
普通株式の期中平均株式数(株) |
17,471,457 |
17,459,907 |
(注) 前中間連結会計期間の潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり中間純損失であるため記載しておりません。当中間連結会計期間の潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
2024年2月13日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。なお、1株当たりの金額には、記念配当(特別配当)30.0円を含んでおります。
(1)配当金の総額………………………………………1,309百万円
(2)1株当たりの金額…………………………………75円00銭
(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2024年3月6日
(注)2023年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。