(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年10月１日
至 2022年３月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年10月１日
至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△85,795
△103,471
減価償却費
18,693
12,477
減損損失
1,015
―
のれん償却額
4,629
8,535
貸倒引当金の増減額（△は減少）
155
△287
賞与引当金の増減額（△は減少）
△5,799
△1,200
返品調整引当金の増減額（△は減少）
△7,891
ポイント引当金の増減額（△は減少）
3,467
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△28,681
△21,708
受取利息及び受取配当金
△4
支払利息及び社債利息
3,065
2,766
固定資産売却益
△2,699
△738
新株予約権戻入益
△668
売上債権の増減額（△は増加）
34,003
24,184
棚卸資産の増減額（△は増加）
49,098
△50,720
仕入債務の増減額（△は減少）
△242
16,006
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
△8,719
△2,755
未払消費税等の増減額（△は減少）
△21,904
未払又は未収消費税等の増減額
△34,877
預り金の増減額（△は減少）
△202
725
その他
7,850
△17,404
小計
△44,099
△165,004
利息及び配当金の受取額
3
2
利息の支払額
△3,023
△2,350
法人税等の還付額
4,050
法人税等の支払額
△11,891
△36,930
△59,010
△200,232
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,114
有形固定資産の売却による収入
2,700
812
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△97,947
敷金の差入による支出
△34
△155
敷金の回収による収入
268
1,627
差入保証金の差入による支出
△2,296
差入保証金の回収による収入
6,788
11,982
資産除去債務の履行による支出
△13,226
△9,675
△5,800
△101,471
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△73,752
△67,236
社債の発行による収入
200,000
自己株式の取得による支出
△21
△17
リース債務の返済による支出
△497
△508
新株予約権の行使による株式の発行による収入
256,108
△74,271
388,346
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△139,082
86,642
現金及び現金同等物の期首残高
770,145
599,375
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 631,063
※ 686,017