第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について監査法人Ａ＆Ａパートナーズによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,386,770

5,564,272

売掛金

331,094

331,588

販売用不動産

2,771,485

1,227,706

その他のたな卸資産

4,863

3,374

繰延税金資産

291,782

283,095

その他

724,943

729,885

貸倒引当金

△79,270

△79,195

流動資産合計

9,431,668

8,060,728

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

137,310

133,611

土地

1,406

1,406

その他（純額）

64,605

65,210

有形固定資産合計

203,321

200,228

無形固定資産

 

 

のれん

60,826

40,550

ソフトウエア

152,757

146,016

その他

2,249

2,228

無形固定資産合計

215,832

188,796

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,303,508

3,350,322

関係会社株式

108,028

108,029

繰延税金資産

1,197

1,188

その他

324,066

321,387

投資その他の資産合計

2,736,800

3,780,927

固定資産合計

3,155,955

4,169,952

資産合計

12,587,623

12,230,681

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

82,938

51,856

短期借入金

2,120,000

1,409,651

1年内返済予定の長期借入金

888,200

909,600

1年内償還予定の社債

494,000

524,000

未払法人税等

65,600

28,630

未払金

705,565

328,161

賞与引当金

－

199,345

その他

418,377

385,780

流動負債合計

4,774,683

3,837,024

固定負債

 

 

社債

1,384,000

1,572,000

長期借入金

1,467,460

1,501,510

長期預り敷金保証金

1,105,243

1,141,796

長期未払金

61,472

58,408

繰延税金負債

170,745

309,614

固定負債合計

4,188,921

4,583,329

負債合計

8,963,605

8,420,354

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,088,937

1,088,937

資本剰余金

795,016

795,016

利益剰余金

1,703,941

1,606,476

自己株式

△346,548

△346,621

株主資本合計

3,241,347

3,143,809

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

397,190

711,675

為替換算調整勘定

△22,616

△53,256

その他の包括利益累計額合計

374,573

658,419

新株予約権

8,097

8,097

純資産合計

3,624,018

3,810,326

負債純資産合計

12,587,623

12,230,681

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

営業収益

 

 

営業収入

1,599,056

1,107,384

不動産売上高

1,348,940

3,239,619

営業収益合計

2,947,997

4,347,004

営業原価

 

 

営業原価

779,625

667,477

不動産売上原価

1,294,626

2,948,992

営業原価合計

2,074,251

3,616,469

営業総利益

873,746

730,534

販売費及び一般管理費

491,161

528,088

営業利益

382,585

202,446

営業外収益

 

 

受取利息

742

4,038

受取配当金

954

1,009

その他

2,917

1,863

営業外収益合計

4,614

6,911

営業外費用

 

 

支払利息

14,709

17,655

支払手数料

396

15,153

社債発行費

4,110

6,287

為替差損

26,655

19,110

その他

2,885

4,629

営業外費用合計

48,757

62,834

経常利益

338,441

146,522

特別損失

 

 

ゴルフ会員権評価損

3,120

－

特別損失合計

3,120

－

税金等調整前四半期純利益

335,321

146,522

法人税、住民税及び事業税

49,256

18,362

法人税等調整額

26,465

8,769

法人税等合計

75,722

27,131

四半期純利益

259,599

119,390

親会社株主に帰属する四半期純利益

259,599

119,390

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

四半期純利益

259,599

119,390

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

23,834

314,484

為替換算調整勘定

△19,893

△30,639

その他の包括利益合計

3,941

283,845

四半期包括利益

263,540

403,236

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

263,540

403,236

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年３月31日）

減価償却費

18,120千円

20,658千円

のれんの償却額

20,275千円

20,275千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

１．配当に関する事項

　　平成29年２月７日開催の取締役会において、次のとおり決議し、配当金を支払っております。

　　（イ）配当金の総額　　　　　　177,961千円

　　　（ロ）１株当たり配当額　　　　15円

　　　（ハ）基準日　　　　　　　　平成28年12月31日

　　　（ニ）効力発生日　　　　　　平成29年３月29日

　　　（ホ）配当の原資　　　　　　利益剰余金

 

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　当社は、平成29年２月７日開催の取締役会決議に基づき、自己株式550,000株の取得を行いました。この結果、当第１四半期連結累計期間において自己株式が346,500千円増加し、当第１四半期連結会計期間末において自己株式が346,500千円となっております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年３月31日）

１．配当に関する事項

　　平成30年２月６日開催の取締役会において、次のとおり決議し、配当金を支払っております。

　　（イ）配当金の総額　　　　　　216,855千円

　　　（ロ）１株当たり配当額　　　　19円

　　　（ハ）基準日　　　　　　　　平成29年12月31日

　　　（ニ）効力発生日　　　　　　平成30年３月28日

　　　（ホ）配当の原資　　　　　　利益剰余金

 

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

　当社グループは、財産コンサルティングに特化したサービスを提供する企業集団として、個人及び法人の財産承継、資産再生等のコンサルティングを手掛けており、財産コンサルティング事業という単一の事業セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年３月31日）

　当社グループは、財産コンサルティングに特化したサービスを提供する企業集団として、個人及び法人の財産承継、資産再生等のコンサルティングを手掛けており、財産コンサルティング事業という単一の事業セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年３月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

21円88銭

10円46銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

259,599

119,390

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

259,599

119,390

普通株式の期中平均株式数（株）

11,863,483

11,413,456

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

21円81銭

10円30銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

41,909

177,595

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

 

（重要な後発事象）

　 該当事項はありません。

 

２【その他】

（配当金）

　平成30年２月６日開催の取締役会において、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額　　　　　216,855千円

　（ロ）１株当たり配当額　　　19円

　（ハ）基準日　　　　　　　　平成29年12月31日

　（ニ）効力発生日　　　　　　平成30年３月28日

　（ホ）配当の原資　　　　　　利益剰余金