第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人Ａ＆Ａパートナーズによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,386,770

4,606,141

売掛金

331,094

375,119

販売用不動産

2,771,485

6,281,435

その他のたな卸資産

4,863

3,008

未収還付消費税等

－

194,826

繰延税金資産

291,782

308,192

その他

724,943

497,527

貸倒引当金

△79,270

△79,214

流動資産合計

9,431,668

12,187,038

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

137,310

140,413

土地

1,406

1,406

その他（純額）

64,605

58,790

有形固定資産合計

203,321

200,609

無形固定資産

 

 

のれん

60,826

－

ソフトウエア

152,757

145,760

その他

2,249

2,188

無形固定資産合計

215,832

147,948

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,303,508

2,304,230

関係会社株式

108,028

106,953

長期貸付金

－

284,725

繰延税金資産

1,197

1,188

その他

324,066

317,945

投資その他の資産合計

2,736,800

3,015,043

固定資産合計

3,155,955

3,363,601

資産合計

12,587,623

15,550,639

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

82,938

81,776

短期借入金

2,120,000

4,000,000

1年内返済予定の長期借入金

888,200

950,080

1年内償還予定の社債

494,000

524,000

未払法人税等

65,600

121,689

未払金

705,565

331,791

賞与引当金

－

472,718

その他

418,377

328,235

流動負債合計

4,774,683

6,810,291

固定負債

 

 

社債

1,384,000

1,310,000

長期借入金

1,467,460

1,792,920

長期預り敷金保証金

1,105,243

1,281,276

長期未払金

61,472

58,408

繰延税金負債

170,745

291,433

固定負債合計

4,188,921

4,734,038

負債合計

8,963,605

11,544,330

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,088,937

1,088,937

資本剰余金

795,016

795,016

利益剰余金

1,703,941

1,807,525

自己株式

△346,548

△346,621

株主資本合計

3,241,347

3,344,859

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

397,190

672,938

為替換算調整勘定

△22,616

△19,585

その他の包括利益累計額合計

374,573

653,352

新株予約権

8,097

8,097

純資産合計

3,624,018

4,006,309

負債純資産合計

12,587,623

15,550,639

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

営業収益

 

 

営業収入

3,869,243

3,769,742

不動産売上高

6,124,375

8,201,030

営業収益合計

9,993,619

11,970,772

営業原価

 

 

営業原価

2,086,814

2,072,885

不動産売上原価

5,719,808

7,562,587

営業原価合計

7,806,622

9,635,472

営業総利益

2,186,996

2,335,299

販売費及び一般管理費

1,424,911

1,631,073

営業利益

762,085

704,225

営業外収益

 

 

受取利息

2,233

12,000

受取配当金

8,794

9,031

保険解約返戻金

－

7,654

その他

3,613

3,084

営業外収益合計

14,641

31,770

営業外費用

 

 

支払利息

41,133

45,754

支払手数料

646

27,592

社債発行費

9,835

6,287

為替差損

19,498

25,203

その他

10,046

14,540

営業外費用合計

81,159

119,377

経常利益

695,566

616,618

特別利益

 

 

固定資産売却益

33

－

投資有価証券売却益

999

－

特別利益合計

1,033

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,587

－

ゴルフ会員権評価損

3,120

－

特別損失合計

4,707

－

税金等調整前四半期純利益

691,892

616,618

法人税、住民税及び事業税

133,020

153,802

法人税等調整額

△95,180

△17,412

法人税等合計

37,840

136,390

四半期純利益

654,051

480,228

親会社株主に帰属する四半期純利益

654,051

480,228

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益

654,051

480,228

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

97,609

275,748

為替換算調整勘定

△19,209

3,030

その他の包括利益合計

78,399

278,778

四半期包括利益

732,451

759,007

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

732,451

759,007

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

１．連結の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

 

２．持分法適用の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

減価償却費

60,953千円

67,257千円

のれん償却額

60,826千円

60,826千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当に関する事項

　平成29年２月７日開催の取締役会において、次のとおり決議し、配当金を支払っております。

　（イ）配当金の総額　　　　　177,961千円

　　（ロ）１株当たり配当額　　　15円

　　（ハ）基準日　　　　　　　　平成28年12月31日

　　（ニ）効力発生日　　　　　　平成29年３月29日

　　（ホ）配当の原資　　　　　　利益剰余金

 

　平成29年８月８日開催の取締役会において、次のとおり決議し、配当金を支払っております。

　（イ）配当金の総額　　　　　125,548千円

　　（ロ）１株当たり配当額　　　11円

　　（ハ）基準日　　　　　　　　平成29年６月30日

　　（ニ）効力発生日　　　　　　平成29年８月28日

　　（ホ）配当の原資　　　　　　利益剰余金

 

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　当社は、平成29年２月７日開催の取締役会決議に基づき、自己株式550,000株を取得いたしました。この結果、単元未満株式の買取請求等による増加42株を加えて、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が346,548千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

１．配当に関する事項

　平成30年２月６日開催の取締役会において、次のとおり決議し、配当金を支払っております。

　（イ）配当金の総額　　　　　216,855千円

　　（ロ）１株当たり配当額　　　19円

　　（ハ）基準日　　　　　　　　平成29年12月31日

　　（ニ）効力発生日　　　　　　平成30年３月28日

　　（ホ）配当の原資　　　　　　利益剰余金

 

　平成30年８月７日開催の取締役会において、次のとおり決議し、配当金を支払っております。

　（イ）配当金の総額　　　　　159,787千円

　　（ロ）１株当たり配当額　　　14円

　　（ハ）基準日　　　　　　　　平成30年６月30日

　　（ニ）効力発生日　　　　　　平成30年８月27日

　　（ホ）配当の原資　　　　　　利益剰余金

 

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

　当社グループは、財産コンサルティングに特化したサービスを提供する企業集団として、個人及び法人の財産承継、資産再生等のコンサルティングを手掛けており、財産コンサルティング事業という単一の事業セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

　当社グループは、財産コンサルティングに特化したサービスを提供する企業集団として、個人及び法人の財産承継、資産再生等のコンサルティングを手掛けており、財産コンサルティング事業という単一の事業セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

56円62銭

42円08銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

654,051

480,228

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

654,051

480,228

普通株式の期中平均株式数（株）

11,552,499

11,413,433

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

56円40銭

41円38銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

44,561

192,433

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

 

２【その他】

（中間配当）

平成30年８月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　１.配当金の総額　　　　　　　　　　　　　159,787千円

　２.１株当たりの配当金　　　　　　　　　　14円

　３.支払請求の効力発生日及び支払開始日　　平成30年８月27日

　（注）平成30年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。