平成30年５月８日に提出いたしました第28期第１四半期（自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日）に係る四半期報告書の記載事項に一部訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。訂正理由は、平成30年12月期第１四半期決算における税効果会計の見積りに誤りがあったためであります。
なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、監査法人Ａ＆Ａパートナーズにより四半期レビューを受けており、その四半期レビュー報告書を添付しております。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
３ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
第４ 経理の状況
２．監査証明について
１ 四半期連結財務諸表
(1）四半期連結貸借対照表
(2）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第１四半期連結累計期間
四半期連結包括利益計算書
第１四半期連結累計期間
注記事項
（１株当たり情報）
（訂正前）
|
回次 |
第27期 第１四半期連結 累計期間 |
第28期 第１四半期連結 累計期間 |
第27期 |
|
|
会計期間 |
自平成29年 １月１日 至平成29年 ３月31日 |
自平成30年 １月１日 至平成30年 ３月31日 |
自平成29年 １月１日 至平成29年 12月31日 |
|
|
営業収益 |
（千円） |
2,947,997 |
4,347,004 |
14,562,504 |
|
経常利益 |
（千円） |
338,441 |
146,522 |
943,128 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 |
（千円） |
259,599 |
119,390 |
768,647 |
|
四半期包括利益又は包括利益 |
（千円） |
263,540 |
403,236 |
901,845 |
|
純資産額 |
（千円） |
3,090,724 |
3,810,326 |
3,624,018 |
|
総資産額 |
（千円） |
9,958,559 |
12,230,681 |
12,587,623 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額 |
（円） |
21.88 |
10.46 |
66.74 |
|
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 |
（円） |
21.81 |
10.30 |
66.18 |
|
自己資本比率 |
（％） |
30.9 |
31.1 |
28.7 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．営業収益には消費税等は含まれておりません。
（訂正後）
|
回次 |
第27期 第１四半期連結 累計期間 |
第28期 第１四半期連結 累計期間 |
第27期 |
|
|
会計期間 |
自平成29年 １月１日 至平成29年 ３月31日 |
自平成30年 １月１日 至平成30年 ３月31日 |
自平成29年 １月１日 至平成29年 12月31日 |
|
|
営業収益 |
（千円） |
2,947,997 |
4,347,004 |
14,562,504 |
|
経常利益 |
（千円） |
338,441 |
146,522 |
943,128 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 |
（千円） |
259,599 |
85,444 |
768,647 |
|
四半期包括利益又は包括利益 |
（千円） |
263,540 |
369,290 |
901,845 |
|
純資産額 |
（千円） |
3,090,724 |
3,776,380 |
3,624,018 |
|
総資産額 |
（千円） |
9,958,559 |
12,196,735 |
12,587,623 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額 |
（円） |
21.88 |
7.49 |
66.74 |
|
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 |
（円） |
21.81 |
7.37 |
66.18 |
|
自己資本比率 |
（％） |
30.9 |
30.9 |
28.7 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．営業収益には消費税等は含まれておりません。
（訂正前）
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
（１）経営成績に関する説明
（略）
以上の結果、当第１四半期連結累計期間における営業収益は不動産取引収益が牽引し4,347百万円（前年同四半期比47.5%増）と大幅な増加となりました。また、営業利益は202百万円（前年同四半期比47.1%減）、経常利益は146百万円(前年同四半期比56.7%減）となりましたが、これは前第１四半期連結累計期間において財産コンサルティング収益における大型案件が集中していたことから、前年同四半期比で減少したものであり、当第２四半期連結累計期間以降に複数の大型案件の成約を予定していることから計画通りに進捗しております。なお、親会社株主に帰属する四半期純利益につきましては、法人税、住民税及び事業税18百万円、法人税等調整額を8百万円計上したこと等により119百万円（前年同四半期比54.0%減）となりました。
（略）
（２）財政状態に関する説明
当第１四半期連結会計期間末における財政状態は、前連結会計年度末と比べ総資産は356百万円の減少、負債は543百万円の減少、純資産は186百万円の増加となりました。
資産の主な減少要因は、前連結会計年度末に所有しておりました販売用不動産の売却による減少1,543百万円であります。また、主な増加要因は、保有株式の時価上昇による増加453百万円、船舶オペレーティングリースに対する出資307百万円、新生青山パートナーズ４号投資事業組合に対する出資290百万円等による投資有価証券の増加1,046百万円、現金及び預金の増加177百万円等であります。
負債の主な減少要因は、アドバンテージクラブ組成にともなう販売用不動産の売却により、有利子負債の返済をしたことによる減少436百万円等であります。
純資産の主な増加要因は、保有株式の時価上昇によるその他有価証券評価差額金の増加314百万円であります。主な減少要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益119百万円を計上しましたが、2017年12月期の配当を３月末日に216百万円実施したことによる利益剰余金の減少97百万円、為替の変動による為替換算調整勘定の減少30百万円等であります。
これらの結果、自己資本比率は31.1％となりました。
（略）
（訂正後）
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
（１）経営成績に関する説明
（略）
以上の結果、当第１四半期連結累計期間における営業収益は不動産取引収益が牽引し4,347百万円（前年同四半期比47.5%増）と大幅な増加となりました。また、営業利益は202百万円（前年同四半期比47.1%減）、経常利益は146百万円(前年同四半期比56.7%減）となりましたが、これは前第１四半期連結累計期間において財産コンサルティング収益における大型案件が集中していたことから、前年同四半期比で減少したものであり、当第２四半期連結累計期間以降に複数の大型案件の成約を予定していることから計画通りに進捗しております。なお、親会社株主に帰属する四半期純利益につきましては、法人税、住民税及び事業税18百万円、法人税等調整額を42百万円計上したこと等により85百万円（前年同四半期比67.1%減）となりました。
（略）
（２）財政状態に関する説明
当第１四半期連結会計期間末における財政状態は、前連結会計年度末と比べ総資産は390百万円の減少、負債は543百万円の減少、純資産は152百万円の増加となりました。
資産の主な減少要因は、前連結会計年度末に所有しておりました販売用不動産の売却による減少1,543百万円であります。また、主な増加要因は、保有株式の時価上昇による増加453百万円、船舶オペレーティングリースに対する出資307百万円、新生青山パートナーズ４号投資事業組合に対する出資290百万円等による投資有価証券の増加1,046百万円、現金及び預金の増加177百万円等であります。
負債の主な減少要因は、アドバンテージクラブ組成にともなう販売用不動産の売却により、有利子負債の返済をしたことによる減少436百万円等であります。
純資産の主な増加要因は、保有株式の時価上昇によるその他有価証券評価差額金の増加314百万円であります。主な減少要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益85百万円を計上しましたが、2017年12月期の配当を３月末日に216百万円実施したことによる利益剰余金の減少131百万円、為替の変動による為替換算調整勘定の減少30百万円等であります。
これらの結果、自己資本比率は30.9％となりました。
（略）
２．監査証明について
（訂正前）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について監査法人Ａ＆Ａパートナーズによる四半期レビューを受けております。
（訂正後）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について監査法人Ａ＆Ａパートナーズによる四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、監査法人Ａ＆Ａパートナーズによる四半期レビューを受けております。
（訂正前）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (平成29年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
5,386,770 |
5,564,272 |
|
売掛金 |
331,094 |
331,588 |
|
販売用不動産 |
2,771,485 |
1,227,706 |
|
その他のたな卸資産 |
4,863 |
3,374 |
|
繰延税金資産 |
291,782 |
283,095 |
|
その他 |
724,943 |
729,885 |
|
貸倒引当金 |
△79,270 |
△79,195 |
|
流動資産合計 |
9,431,668 |
8,060,728 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
137,310 |
133,611 |
|
土地 |
1,406 |
1,406 |
|
その他（純額） |
64,605 |
65,210 |
|
有形固定資産合計 |
203,321 |
200,228 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
60,826 |
40,550 |
|
ソフトウエア |
152,757 |
146,016 |
|
その他 |
2,249 |
2,228 |
|
無形固定資産合計 |
215,832 |
188,796 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
2,303,508 |
3,350,322 |
|
関係会社株式 |
108,028 |
108,029 |
|
繰延税金資産 |
1,197 |
1,188 |
|
その他 |
324,066 |
321,387 |
|
投資その他の資産合計 |
2,736,800 |
3,780,927 |
|
固定資産合計 |
3,155,955 |
4,169,952 |
|
資産合計 |
12,587,623 |
12,230,681 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (平成29年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (平成30年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
82,938 |
51,856 |
|
短期借入金 |
2,120,000 |
1,409,651 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
888,200 |
909,600 |
|
1年内償還予定の社債 |
494,000 |
524,000 |
|
未払法人税等 |
65,600 |
28,630 |
|
未払金 |
705,565 |
328,161 |
|
賞与引当金 |
－ |
199,345 |
|
その他 |
418,377 |
385,780 |
|
流動負債合計 |
4,774,683 |
3,837,024 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
1,384,000 |
1,572,000 |
|
長期借入金 |
1,467,460 |
1,501,510 |
|
長期預り敷金保証金 |
1,105,243 |
1,141,796 |
|
長期未払金 |
61,472 |
58,408 |
|
繰延税金負債 |
170,745 |
309,614 |
|
固定負債合計 |
4,188,921 |
4,583,329 |
|
負債合計 |
8,963,605 |
8,420,354 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,088,937 |
1,088,937 |
|
資本剰余金 |
795,016 |
795,016 |
|
利益剰余金 |
1,703,941 |
1,606,476 |
|
自己株式 |
△346,548 |
△346,621 |
|
株主資本合計 |
3,241,347 |
3,143,809 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
397,190 |
711,675 |
|
為替換算調整勘定 |
△22,616 |
△53,256 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
374,573 |
658,419 |
|
新株予約権 |
8,097 |
8,097 |
|
純資産合計 |
3,624,018 |
3,810,326 |
|
負債純資産合計 |
12,587,623 |
12,230,681 |
（訂正後）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (平成29年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
5,386,770 |
5,564,272 |
|
売掛金 |
331,094 |
331,588 |
|
販売用不動産 |
2,771,485 |
1,227,706 |
|
その他のたな卸資産 |
4,863 |
3,374 |
|
繰延税金資産 |
291,782 |
249,149 |
|
その他 |
724,943 |
729,885 |
|
貸倒引当金 |
△79,270 |
△79,195 |
|
流動資産合計 |
9,431,668 |
8,026,782 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
137,310 |
133,611 |
|
土地 |
1,406 |
1,406 |
|
その他（純額） |
64,605 |
65,210 |
|
有形固定資産合計 |
203,321 |
200,228 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
60,826 |
40,550 |
|
ソフトウエア |
152,757 |
146,016 |
|
その他 |
2,249 |
2,228 |
|
無形固定資産合計 |
215,832 |
188,796 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
2,303,508 |
3,350,322 |
|
関係会社株式 |
108,028 |
108,029 |
|
繰延税金資産 |
1,197 |
1,188 |
|
その他 |
324,066 |
321,387 |
|
投資その他の資産合計 |
2,736,800 |
3,780,927 |
|
固定資産合計 |
3,155,955 |
4,169,952 |
|
資産合計 |
12,587,623 |
12,196,735 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (平成29年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (平成30年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
82,938 |
51,856 |
|
短期借入金 |
2,120,000 |
1,409,651 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
888,200 |
909,600 |
|
1年内償還予定の社債 |
494,000 |
524,000 |
|
未払法人税等 |
65,600 |
28,630 |
|
未払金 |
705,565 |
328,161 |
|
賞与引当金 |
－ |
199,345 |
|
その他 |
418,377 |
385,780 |
|
流動負債合計 |
4,774,683 |
3,837,024 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
1,384,000 |
1,572,000 |
|
長期借入金 |
1,467,460 |
1,501,510 |
|
長期預り敷金保証金 |
1,105,243 |
1,141,796 |
|
長期未払金 |
61,472 |
58,408 |
|
繰延税金負債 |
170,745 |
309,614 |
|
固定負債合計 |
4,188,921 |
4,583,329 |
|
負債合計 |
8,963,605 |
8,420,354 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,088,937 |
1,088,937 |
|
資本剰余金 |
795,016 |
795,016 |
|
利益剰余金 |
1,703,941 |
1,572,530 |
|
自己株式 |
△346,548 |
△346,621 |
|
株主資本合計 |
3,241,347 |
3,109,863 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
397,190 |
711,675 |
|
為替換算調整勘定 |
△22,616 |
△53,256 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
374,573 |
658,419 |
|
新株予約権 |
8,097 |
8,097 |
|
純資産合計 |
3,624,018 |
3,776,380 |
|
負債純資産合計 |
12,587,623 |
12,196,735 |
（訂正前）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
営業収入 |
1,599,056 |
1,107,384 |
|
不動産売上高 |
1,348,940 |
3,239,619 |
|
営業収益合計 |
2,947,997 |
4,347,004 |
|
営業原価 |
|
|
|
営業原価 |
779,625 |
667,477 |
|
不動産売上原価 |
1,294,626 |
2,948,992 |
|
営業原価合計 |
2,074,251 |
3,616,469 |
|
営業総利益 |
873,746 |
730,534 |
|
販売費及び一般管理費 |
491,161 |
528,088 |
|
営業利益 |
382,585 |
202,446 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
742 |
4,038 |
|
受取配当金 |
954 |
1,009 |
|
その他 |
2,917 |
1,863 |
|
営業外収益合計 |
4,614 |
6,911 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
14,709 |
17,655 |
|
支払手数料 |
396 |
15,153 |
|
社債発行費 |
4,110 |
6,287 |
|
為替差損 |
26,655 |
19,110 |
|
その他 |
2,885 |
4,629 |
|
営業外費用合計 |
48,757 |
62,834 |
|
経常利益 |
338,441 |
146,522 |
|
特別損失 |
|
|
|
ゴルフ会員権評価損 |
3,120 |
－ |
|
特別損失合計 |
3,120 |
－ |
|
税金等調整前四半期純利益 |
335,321 |
146,522 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
49,256 |
18,362 |
|
法人税等調整額 |
26,465 |
8,769 |
|
法人税等合計 |
75,722 |
27,131 |
|
四半期純利益 |
259,599 |
119,390 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
259,599 |
119,390 |
（訂正後）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
営業収入 |
1,599,056 |
1,107,384 |
|
不動産売上高 |
1,348,940 |
3,239,619 |
|
営業収益合計 |
2,947,997 |
4,347,004 |
|
営業原価 |
|
|
|
営業原価 |
779,625 |
667,477 |
|
不動産売上原価 |
1,294,626 |
2,948,992 |
|
営業原価合計 |
2,074,251 |
3,616,469 |
|
営業総利益 |
873,746 |
730,534 |
|
販売費及び一般管理費 |
491,161 |
528,088 |
|
営業利益 |
382,585 |
202,446 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
742 |
4,038 |
|
受取配当金 |
954 |
1,009 |
|
その他 |
2,917 |
1,863 |
|
営業外収益合計 |
4,614 |
6,911 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
14,709 |
17,655 |
|
支払手数料 |
396 |
15,153 |
|
社債発行費 |
4,110 |
6,287 |
|
為替差損 |
26,655 |
19,110 |
|
その他 |
2,885 |
4,629 |
|
営業外費用合計 |
48,757 |
62,834 |
|
経常利益 |
338,441 |
146,522 |
|
特別損失 |
|
|
|
ゴルフ会員権評価損 |
3,120 |
－ |
|
特別損失合計 |
3,120 |
－ |
|
税金等調整前四半期純利益 |
335,321 |
146,522 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
49,256 |
18,362 |
|
法人税等調整額 |
26,465 |
42,715 |
|
法人税等合計 |
75,722 |
61,077 |
|
四半期純利益 |
259,599 |
85,444 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
259,599 |
85,444 |
（訂正前）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日) |
|
四半期純利益 |
259,599 |
119,390 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
23,834 |
314,484 |
|
為替換算調整勘定 |
△19,893 |
△30,639 |
|
その他の包括利益合計 |
3,941 |
283,845 |
|
四半期包括利益 |
263,540 |
403,236 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
263,540 |
403,236 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
- |
- |
（訂正後）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日) |
|
四半期純利益 |
259,599 |
85,444 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
23,834 |
314,484 |
|
為替換算調整勘定 |
△19,893 |
△30,639 |
|
その他の包括利益合計 |
3,941 |
283,845 |
|
四半期包括利益 |
263,540 |
369,290 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
263,540 |
369,290 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
- |
- |
（訂正前）
１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日） |
|
(1）１株当たり四半期純利益金額 |
21円88銭 |
10円46銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円） |
259,599 |
119,390 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） |
259,599 |
119,390 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
11,863,483 |
11,413,456 |
|
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 |
21円81銭 |
10円30銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（株） |
41,909 |
177,595 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
― |
― |
（訂正後）
１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日） |
|
(1）１株当たり四半期純利益金額 |
21円88銭 |
7円49銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円） |
259,599 |
85,444 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） |
259,599 |
85,444 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
11,863,483 |
11,413,456 |
|
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 |
21円81銭 |
7円37銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（株） |
41,909 |
177,595 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
― |
― |