|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
割賦債権 |
|
|
|
リース債権 |
|
|
|
リース投資資産 |
|
|
|
営業貸付金 |
|
|
|
その他の営業貸付債権 |
|
|
|
営業投資有価証券 |
|
|
|
その他の営業資産 |
|
|
|
賃貸料等未収入金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未収収益 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
賃貸資産 |
|
|
|
賃貸資産 |
|
|
|
賃貸資産前渡金 |
|
|
|
賃貸資産合計 |
|
|
|
社用資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
|
|
|
器具備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース賃借資産（純額） |
|
|
|
社用資産合計 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
賃貸資産 |
|
|
|
賃貸資産 |
|
|
|
賃貸資産合計 |
|
|
|
その他の無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
その他の無形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
その他の関係会社有価証券 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
債権流動化に伴う支払債務 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
賃貸料等前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
割賦未実現利益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
債務保証損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
債権流動化に伴う長期支払債務 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
受取保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
リース売上高 |
|
|
|
割賦売上高 |
|
|
|
ファイナンス収益 |
|
|
|
その他の売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
リース原価 |
|
|
|
割賦原価 |
|
|
|
資金原価 |
|
|
|
その他の売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
業務受託手数料 |
|
|
|
投資収益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債発行費 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
当事業年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定）を採用しております。
時価を把握することが極めて困難と認められるもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
(1）賃貸資産
主として賃貸期間を償却年数とし、賃貸期間終了時の処分見積価額を残存価額とする定額法を採用してお
ります。
(2）社用資産
主として定率法を採用しております。ただし、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産につい
ては、３年間均等償却によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～65年
器具備品 ３～15年
(3）その他の無形固定資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間
（５年）に基づく定額法を採用しております。
４．繰延資産の処理方法
社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
ます。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権及び破産
更生債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
破産更生債権等については、債権額から回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額とし
て債権額から直接減額しております。
なお、当事業年度において直接減額した金額は7,462百万円（前事業年度は7,273百万円）であります。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上
しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、発生期の従業員の平均残存勤務期間（12～15年）による定額法により按
分した額を発生期の翌事業年度から費用処理しております。
(4）役員賞与引当金
執行役員に対して支給する賞与の支払いに備えるため、当事業年度における支給見込額を計上しておりま
す。
(5）債務保証損失引当金
債務保証等に係る損失に備えるため、被保証者の財政状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。
７．収益及び費用の計上基準
(1）リース取引の処理方法
① ファイナンス・リース取引に係る売上高及び売上原価の計上基準
リース料を収受すべき時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
② オペレーティング・リース取引に係る売上高の計上基準
リース契約期間に基づくリース契約上の収受すべき月当たりのリース料を基準として、その経過期間に
対応するリース料を計上しております。
(2）割賦販売取引の割賦売上高及び割賦原価の計上基準
原則として、商品の引渡時にその契約高のうち元本相当額を割賦債権に計上し、支払期日の到来の都度金
利相当額を割賦売上高に計上しております。
なお、販売型割賦契約については販売時に割賦売上高と対応する割賦原価の一括計上を行っております。
また、期間未到来の割賦未実現利益は、繰延処理しております。
(3）金融費用の計上基準
金融費用は、売上高に対応する金融費用とその他の金融費用を区分計上することとしております。
その配分方法は、総資産を営業取引に基づく資産とその他の資産に区分し、その資産残高を基準として営
業資産に対応する金融費用は資金原価として売上原価に、その他の資産に対応する金融費用を営業外費用
に計上しております。
なお、資金原価は、営業資産に係る金融費用からこれに対応する受取利息等を控除して計上しておりま
す。
８．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例
処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ、金利通貨スワップ、借入金
ヘッジ対象…借入金、営業貸付金、有価証券
(3）ヘッジ方針
資産及び負債から発生する金利リスク及び為替変動リスクをヘッジし、安定した収益を確保するために、
取締役会で定められた社内管理規程に基づき、デリバティブ取引を行っております。
(4）ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジの開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動及びキャッ
シュ・フロー変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎として判断しております。
９．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）営業貸付債権の計上方法
営業目的の金融収益を得るために実行する貸付金、ファクタリング等を計上しております。なお、当該金
融収益は売上高の「ファイナンス収益」に計上しております。
(2）営業投資有価証券の計上方法
営業目的の金融収益を得るために所有する有価証券を計上しております。なお、当該金融収益は売上高の
「その他の売上高」に計上しております。
(3）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理
の方法と異なっております。
(4）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
１．リース・割賦販売契約等に基づく預り手形は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
リース投資資産に基づく預り手形 |
861百万円 |
775百万円 |
|
割賦販売契約に基づく預り手形 |
10,078百万円 |
7,397百万円 |
|
その他の預り手形 |
414百万円 |
－百万円 |
※２．担保に供している資産及び対応する債務は、次のとおりであります。
（1）担保に供している資産
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
リース投資資産 |
15,060百万円 |
14,307百万円 |
|
営業貸付金 |
2,244百万円 |
4,053百万円 |
|
営業投資有価証券 |
－百万円 |
1,217百万円 |
|
関係会社株式 |
－百万円 |
1百万円 |
|
計 |
17,304百万円 |
19,580百万円 |
（2）担保提供資産に対応する債務
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
短期借入金 |
－百万円 |
1,000百万円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
907百万円 |
1,122百万円 |
|
長期借入金 |
16,396百万円 |
17,238百万円 |
|
計 |
17,304百万円 |
19,360百万円 |
※３．関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
営業貸付金 |
59,541百万円 |
59,566百万円 |
上記以外の関係会社に対する資産及び負債は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
関係会社に対する資産 |
45,273百万円 |
43,581百万円 |
|
関係会社に対する負債 |
8,203百万円 |
7,205百万円 |
４．偶発債務
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
||
|
(1）営業上の保証債務（含む保証予約） |
(1）営業上の保証債務（含む保証予約） |
||
|
新日鉄住金エンジニアリング㈱ ＊1 |
12,500百万円 |
近畿車輛㈱ ＊1 |
3,000百万円 |
|
㈱みずほ銀行 ＊1 |
2,948百万円 |
㈱みずほ銀行 ＊1 |
2,426百万円 |
|
その他26社 |
5,610百万円 |
その他23社 |
5,599百万円 |
|
小 計 |
21,058百万円 |
小 計 |
11,025百万円 |
|
(2）営業以外の保証債務（関係会社及び従業員、 含む保証予約） |
(2）営業以外の保証債務（関係会社及び従業員、 含む保証予約） |
||
|
興銀融資租賃（中国）有限公司 |
10,276百万円 |
興銀融資租賃（中国）有限公司 |
15,606百万円 |
|
Krung Thai IBJ Leasing |
7,036百万円 |
Krung Thai IBJ Leasing |
10,799百万円 |
|
PT. IBJ VERENA FINANCE |
6,887百万円 |
PT. IBJ VERENA FINANCE |
4,940百万円 |
|
従業員 |
212百万円 |
Regulus Leasing Pte. Ltd. |
480百万円 |
|
|
|
従業員 |
168百万円 |
|
小 計 |
24,412百万円 |
小 計 |
31,995百万円 |
|
(1)と(2)の計 |
45,470百万円 |
(1)と(2)の計 |
43,021百万円 |
|
債務保証損失引当金 |
△63百万円 |
債務保証損失引当金 |
△26百万円 |
|
合 計 |
45,407百万円 |
合 計 |
42,994百万円 |
＊1 ㈱みずほ銀行他による金銭の貸付等について当社が保証したものであります。
５．買付予約高
リース契約及び割賦販売契約の成約による購入資産の買付予約高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
|
71,696百万円 |
55,748百万円 |
※６．債権流動化に伴う支払債務及び債権流動化に伴う長期支払債務
債権流動化に伴う支払債務及び債権流動化に伴う長期支払債務は、リース債権流動化による資金調達額であります。なお、これに伴い譲渡したリース債権の残高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
|
84,791百万円 |
126,554百万円 |
※７．貸付業務における貸出コミットメント（貸手側）
貸付業務における貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
貸出コミットメントの総額 |
4,562百万円 |
6,063百万円 |
|
貸出実行残高 |
2,606百万円 |
4,947百万円 |
|
差引額 |
1,956百万円 |
1,116百万円 |
なお、上記貸出コミットメント契約においては、貸出先の資金使途、信用状態等に関する審査を貸出の条件としているため、必ずしも全額が貸出実行されるものではありません。
※８．当座貸越契約及び貸出コミットメント（借手側）
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引金融機関59社（前事業年度は58社）と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 |
650,410百万円 |
729,927百万円 |
|
借入実行残高 |
188,191百万円 |
168,969百万円 |
|
差引額 |
462,218百万円 |
560,957百万円 |
※９．期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が事業年度末残高に含まれております。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
支払手形 |
－百万円 |
2,279百万円 |
|
リース投資資産に基づく預り手形 |
－百万円 |
15百万円 |
|
割賦販売契約に基づく預り手形 |
－百万円 |
275百万円 |
|
その他の預り手形 |
－百万円 |
4百万円 |
※１０．「営業貸付金」及び「その他の営業貸付債権」にかかる不良債権の状況
「特定金融会社等の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年５月19日総理府・大蔵省令第32号)第９条の分類に
基づく、不良債権の状況は次のとおりであります。
なお、投資その他の資産の「破産更生債権等」に計上している営業貸付金及びその他の営業貸付債権を含んでお
ります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
(1）破綻先債権 ＊1 |
2,110百万円 |
874百万円 |
|
(2）延滞債権 ＊2 |
304百万円 |
1百万円 |
|
(3）３ヵ月以上延滞債権 ＊3 |
－百万円 |
－百万円 |
|
(4）貸出条件緩和債権 ＊4 |
－百万円 |
－百万円 |
＊1 破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により
元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸付金
（以下「未収利息不計上貸付金」という。）のうち、法人税法施行令第96条第１項第３号のイ
からホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じているものであります。
＊2 延滞債権とは、未収利息不計上貸付金のうち、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図
ることを目的として利息の支払を猶予したもの以外のものであります。
＊3 ３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から３ヵ月以上遅延してい
る貸付金のうち、破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
＊4 貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利
息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸付金
のうち、破綻先債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※１．リース売上高の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
ファイナンス・リース料収入 |
163,356百万円 |
167,828百万円 |
|
オペレーティング・リース料収入 |
18,707百万円 |
18,066百万円 |
|
賃貸資産売上及び解約損害金 |
89,192百万円 |
58,758百万円 |
|
転リース手数料 |
－百万円 |
0百万円 |
|
その他のリース料収入 |
812百万円 |
302百万円 |
|
計 |
272,069百万円 |
244,955百万円 |
※２．その他の売上高は、営業投資有価証券に係る受取利息等、営業取引に係る受取手数料及び受取保証料等であり
ます。
※３．リース原価の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
ファイナンス・リース原価 |
155,751百万円 |
160,132百万円 |
|
オペレーティング・リース資産減価償却費及び処分原価 |
93,124百万円 |
62,955百万円 |
|
固定資産税等諸税 |
3,173百万円 |
3,256百万円 |
|
保険料 |
505百万円 |
529百万円 |
|
その他のリース原価 |
3,449百万円 |
3,077百万円 |
|
計 |
256,004百万円 |
229,951百万円 |
※４．資金原価は、「重要な会計方針」７(3）に記載している金融費用であり、その内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
支払利息 |
3,617百万円 |
4,791百万円 |
|
受取利息 |
3百万円 |
18百万円 |
|
差引計 |
3,614百万円 |
4,772百万円 |
※６．販売費及び一般管理費の主要な費目別内訳
販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度56％、当事業年度61％、一般管理費に属する費用のおおよそ
の割合は前事業年度44％、当事業年度39％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
|
|
債務保証損失引当金繰入額 |
|
△ |
|
従業員給与・賞与・手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
ソフトウエア償却 |
|
|
|
社用資産減価償却費 |
|
|
※７．関係会社との取引に係るものが、次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
受取利息 |
214百万円 |
399百万円 |
|
受取配当金 |
1,952百万円 |
592百万円 |
|
投資収益 |
1,060百万円 |
666百万円 |
上記以外の関係会社との取引に係るものは、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
関係会社との取引に係る営業外収益 |
146百万円 |
179百万円 |
子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式27,952百万円、関連会社株式766百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式27,818百万円、関連会社株式766百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
|
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金超過額 |
1,591百万円 |
|
757百万円 |
|
減価償却超過額 |
405百万円 |
|
355百万円 |
|
有価証券評価損 |
222百万円 |
|
213百万円 |
|
退職給付引当金超過額 |
79百万円 |
|
83百万円 |
|
未払事業税 |
75百万円 |
|
93百万円 |
|
その他 |
1,868百万円 |
|
2,018百万円 |
|
繰延税金資産小計 |
4,243百万円 |
|
3,521百万円 |
|
評価性引当額 |
△284百万円 |
|
△275百万円 |
|
繰延税金資産合計 |
3,958百万円 |
|
3,246百万円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△3,417百万円 |
|
△3,827百万円 |
|
為替差益否認 |
△2百万円 |
|
△2百万円 |
|
その他 |
△1百万円 |
|
△100百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
△3,422百万円 |
|
△3,930百万円 |
|
繰延税金資産の純額 |
536百万円 |
|
△684百万円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
前事業年度（平成29年３月31日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（平成30年３月31日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
該当事項はありません。
【株式】
|
銘柄 |
株式数（株） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
㈱千葉興業銀行第１回第六種優先株式 |
100,000 |
2,494 |
|
ＴＲＡホールディングスＡ種優先株式 |
20,000 |
1,371 |
||
|
㈱池田泉州ホールディングス第１回第七種 優先株式 |
1,000,000 |
1,227 |
||
|
㈱池田泉州ホールディングス第三種優先株式 |
500,000 |
1,000 |
||
|
㈱トマト銀行第１回Ａ種優先株式 |
500,000 |
598 |
||
|
小計 |
2,120,000 |
6,692 |
||
|
投資有価 証券 |
その他 有価証券 |
ユニゾホールディングス㈱ |
883,000 |
2,277 |
|
新日鉄興和不動産㈱ |
11,805 |
1,333 |
||
|
エコ・パワー㈱ |
5,663,800 |
1,249 |
||
|
生化学工業㈱ |
589,968 |
1,144 |
||
|
日東紡績㈱ |
411,800 |
929 |
||
|
㈱みずほフィナンシャルグループ |
4,473,300 |
856 |
||
|
三菱鉛筆㈱ |
308,000 |
738 |
||
|
理研計器㈱ |
302,000 |
700 |
||
|
愛知時計電機㈱ |
164,200 |
683 |
||
|
大興電子通信㈱ |
517,569 |
637 |
||
|
ＤＯＷＡホールディングス㈱ |
147,210 |
560 |
||
|
㈱滋賀銀行 |
1,018,000 |
545 |
||
|
ＹＫＫ㈱ |
2,000 |
474 |
||
|
大日精化工業㈱ |
107,400 |
471 |
||
|
オイレス工業㈱ |
173,400 |
392 |
||
|
㈱エスケーエレクトロニクス |
150,000 |
387 |
||
|
ニチレキ㈱ |
304,000 |
373 |
||
|
㈱安永 |
158,300 |
371 |
||
|
㈱リケン |
58,900 |
352 |
||
|
㈱アクティオホールディングス |
220,000 |
308 |
||
|
㈱商工組合中央金庫 |
3,000,000 |
300 |
||
|
アルピコホールディングス㈱ |
1,714,200 |
299 |
||
|
西部石油㈱ |
120,000 |
287 |
||
|
㈱西松屋チェーン |
234,500 |
281 |
||
|
飯野海運㈱ |
550,000 |
279 |
||
|
㈱岡三証券グループ |
420,000 |
267 |
||
|
長野計器㈱ |
199,663 |
241 |
||
|
銘柄 |
株式数（株） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
投資有価 証券 |
その他 有価証券 |
キッセイ薬品工業㈱ |
83,053 |
238 |
|
協同油脂㈱ |
210,000 |
237 |
||
|
㈱クレディセゾン |
120,000 |
209 |
||
|
須賀工業㈱ |
500,000 |
200 |
||
|
中泰租賃股份有限公司 |
4,000,000 |
188 |
||
|
その他73銘柄 |
3,810,029 |
3,013 |
||
|
小計 |
30,626,097 |
20,832 |
||
|
計 |
32,746,097 |
27,525 |
||
【債券】
|
銘柄 |
券面総額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
㈱みずほフィナンシャルグループ 第４回任意償還条項付無担保永久社債 |
20,000 |
20,282 |
|
㈱みずほフィナンシャルグループ 第１回任意償還条項付無担保永久社債 |
15,000 |
16,089 |
||
|
㈱みずほフィナンシャルグループ 第２回任意償還条項付無担保永久社債 |
15,000 |
15,262 |
||
|
㈱三井住友フィナンシャルグループ 第２回任意償還条項付無担保永久社債 |
5,000 |
5,592 |
||
|
㈱みずほフィナンシャルグループ 第３回任意償還条項付無担保永久社債 |
5,000 |
5,156 |
||
|
㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ 第３回任意償還条項付無担保永久社債 |
4,000 |
4,279 |
||
|
住友生命保険相互会社第１回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
4,000 |
4,131 |
||
|
ソフトバンクグループ㈱第１回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
3,000 |
3,039 |
||
|
三井住友海上火災保険㈱第１回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
3,000 |
3,026 |
||
|
日本生命保険相互会社第１回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
2,000 |
2,191 |
||
|
㈱三井住友フィナンシャルグループ 第４回任意償還条項付無担保永久社債 |
2,000 |
2,147 |
||
|
銀座大栄ビル特定目的会社 第２回一般担保付特定社債 |
1,860 |
2,033 |
||
|
三菱商事㈱第２回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
2,000 |
2,029 |
||
|
三井住友トラスト・ホールディングス㈱ 第１回任意償還条項付無担保永久社債 |
1,900 |
2,023 |
||
|
G号１号インドネシア共和国円貨債券(2016） |
2,000 |
2,018 |
||
|
㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ 第１回任意償還条項付無担保永久社債 |
1,900 |
2,014 |
||
|
E号インドネシア共和国円貨債券(2015） |
2,000 |
2,006 |
||
|
銘柄 |
券面総額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ 第４回任意償還条項付無担保永久社債 |
1,600 |
1,620 |
|
三菱商事㈱第３回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
1,500 |
1,597 |
||
|
ＴＤ・ＤＳ特定目的会社第２回一般担保付特定社債 |
1,400 |
1,580 |
||
|
三菱地所㈱第２回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
1,500 |
1,507 |
||
|
三井住友トラスト・ホールディングス㈱ 第２回任意償還条項付無担保永久社債 |
1,000 |
1,205 |
||
|
㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ 第２回任意償還条項付無担保永久社債 |
1,000 |
1,109 |
||
|
住友生命保険相互会社第４回A号利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
1,000 |
1,048 |
||
|
マスミューチュアル生命保険㈱ 第２回利払繰延条項付無担保A号永久社債 |
1,000 |
1,041 |
||
|
住友生命保険相互会社第２回A号利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
1,000 |
1,024 |
||
|
ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス㈱第１回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
1,000 |
1,013 |
||
|
損害保険ジャパン日本興亜㈱第２回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
1,000 |
994 |
||
|
三井住友トラスト・ホールディングス㈱ 第３回任意償還条項付無担保永久社債 |
700 |
708 |
||
|
秋葉原大栄ビル特定目的会社 第２回一般担保付特定社債 |
500 |
520 |
||
|
イオン㈱第４回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
500 |
501 |
||
|
大栄不動産㈱第３回無担保社債 |
500 |
499 |
||
|
三菱商事㈱第５回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
400 |
402 |
||
|
積水ハウス㈱第１回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債 |
300 |
302 |
||
|
計 |
105,560 |
110,004 |
||
【その他】
|
種類及び銘柄 |
投資口数等 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
（海外特別目的会社が発行する優先出資証券） |
|
|
|
Mizuho Capital Investment(JPY)2 Limited |
35口 |
3,527 |
||
|
（資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券） |
|
|
||
|
三芳町プロパティーズ特定目的会社 第１回優先出資 |
32,000口 |
1,600 |
||
|
虎ノ門インベストメント特定目的会社 第１回優先出資 |
20,042口 |
1,233 |
||
|
（投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資） |
|
|
||
|
東急不動産「ブランズシティ世田谷中町」匿名組合 |
－ |
6,000 |
||
|
東急不動産「ブランズ二子玉川テラス」匿名組合 |
－ |
5,000 |
||
|
東急不動産「ブランズシティ永田町」匿名組合 |
－ |
3,500 |
||
|
チェリーリーシング株式会社匿名組合 |
－ |
2,300 |
||
|
ドリーム・メザニンデット・ファンド４ 投資事業有限責任組合 |
－ |
1,814 |
||
|
日本土地開発合同会社匿名組合 |
－ |
1,500 |
||
|
MFG US Property Fund Ⅰ, LLC |
－ |
1,340 |
||
|
U.S.プライム・オフィスファンドⅠ 投資事業有限責任組合 |
－ |
1,058 |
||
|
コスモスイニシア「TYOビル」匿名組合 |
－ |
1,000 |
||
|
PLC７合同会社匿名組合 |
－ |
987 |
||
|
DREAM US Fund, LP |
－ |
906 |
||
|
船舶投資ファンド１号匿名組合 |
－ |
821 |
||
|
合同会社SIAブリッジ３号匿名組合 |
－ |
779 |
||
|
合同会社ダブルオースリー匿名組合 |
－ |
765 |
||
|
BTS５リアルエステート販売合同会社匿名組合A号 |
－ |
750 |
||
|
MC GreenOak Core Plus Blocker, LP |
－ |
733 |
||
|
合同会社晴海インベストメント１匿名組合 |
－ |
697 |
||
|
UBS Participating Real Estate Mortgage LP |
－ |
693 |
||
|
MC-Seamax Shipping Opportunities Fund LP |
－ |
660 |
||
|
合同会社ダブルオーセブン匿名組合 |
－ |
600 |
||
|
合同会社アイランドフレッシュ匿名組合 |
－ |
595 |
||
|
PLC８合同会社A号匿名組合 |
－ |
500 |
||
|
PLC８合同会社B号匿名組合 |
－ |
500 |
||
|
コスモスイニシア「イニシア日野」匿名組合 |
－ |
500 |
||
|
合同会社北港インベスト匿名組合 |
－ |
475 |
||
|
種類及び銘柄 |
投資口数等 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
DUMF L.P. |
－ |
473 |
|
コスモスイニシア「イニシア西新井」匿名組合 |
－ |
440 |
||
|
合同会社ダブルオーシックス匿名組合 |
－ |
423 |
||
|
船舶投資ファンド２号匿名組合 |
－ |
399 |
||
|
合同会社ダブルオーフォー匿名組合 |
－ |
365 |
||
|
IPHF５新町通合同会社匿名組合A号 |
－ |
330 |
||
|
合同会社キューズロジ匿名組合 |
－ |
309 |
||
|
合同会社ウェストゴールドリーシング匿名組合 |
－ |
304 |
||
|
合同会社ダブルオーファイブ匿名組合 |
－ |
300 |
||
|
船舶投資ファンド３号匿名組合 |
－ |
289 |
||
|
Europa Fund V（No.２）L.P. |
－ |
274 |
||
|
YCオフィスブリッジ合同会社匿名組合F号 |
－ |
233 |
||
|
合同会社北関東SCプロジェクト匿名組合B |
－ |
222 |
||
|
合同会社プラムイースト匿名組合 |
－ |
202 |
||
|
合同会社プレミアムオートモーティブアセット 匿名組合A |
－ |
186 |
||
|
PLC６合同会社匿名組合 |
－ |
184 |
||
|
その他10銘柄 |
－ |
98 |
||
|
（投資法人投資証券） |
|
|
||
|
DREAMプライベートリート投資法人 |
4,510口 |
5,291 |
||
|
丸紅プライベートリート投資法人 |
368口 |
3,753 |
||
|
三井不動産プライベートリート投資法人 |
2,440口 |
2,730 |
||
|
ブローディア・プライベート投資法人 |
2,450口 |
2,588 |
||
|
D&Fロジスティクス投資法人 |
250口 |
2,500 |
||
|
SCリアルティプライベート投資法人 |
190口 |
2,003 |
||
|
野村不動産プライベート投資法人 |
18口 |
1,922 |
||
|
地主プライベートリート投資法人 |
154口 |
1,558 |
||
|
ニッセイプライベートリート投資法人 |
1,500口 |
1,510 |
||
|
ケネディクス・プライベート投資法人 |
1,350口 |
1,469 |
||
|
NTT都市開発・プライベート投資法人 |
1,200口 |
1,207 |
||
|
SGAM投資法人 |
840口 |
898 |
||
|
センコー・プライベートリート投資法人 |
700口 |
772 |
||
|
東京建物プライベートリート投資法人 |
700口 |
705 |
||
|
ヒューリックプライベートリート投資法人 |
500口 |
500 |
||
|
日本土地建物プライベートリート投資法人 |
400口 |
412 |
||
|
種類及び銘柄 |
投資口数等 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
Oneプライベート投資法人 |
40口 |
400 |
|
CREロジスティクスファンド投資法人 |
3,000口 |
339 |
||
|
三井物産プライベート投資法人 |
300口 |
300 |
||
|
イオンリート投資法人 |
2,352口 |
264 |
||
|
京阪プライベート・リート投資法人 |
200口 |
203 |
||
|
（信託の受益権） |
|
|
||
|
Anatolia Pass Through Trust A号信託受益権 |
－ |
1,612 |
||
|
売掛債権信託劣後受益権（１銘柄） |
－ |
152 |
||
|
小計 |
－ |
78,974 |
||
|
有価証券 |
その他 有価証券 |
（投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資） |
|
|
|
マッターホルンリーシング㈲匿名組合 |
－ |
529 |
||
|
小計 |
|
529 |
||
|
計 |
|
79,504 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末残高（百万円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
賃貸資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
情報関連機器・事務用機器 |
13,735 |
2,859 |
2,324 |
14,270 |
9,212 |
2,321 |
5,058 |
|
産業工作機械 |
502 |
1,081 |
226 |
1,358 |
169 |
90 |
1,188 |
|
土木建設機械 |
3,907 |
778 |
748 |
3,937 |
1,450 |
538 |
2,486 |
|
輸送用機器 |
9,382 |
1,638 |
1,205 |
9,814 |
4,790 |
1,395 |
5,024 |
|
医療機器 |
2,998 |
206 |
288 |
2,916 |
1,215 |
398 |
1,700 |
|
商業・サービス業用 機械設備 |
565 |
148 |
106 |
608 |
293 |
119 |
315 |
|
その他 |
79,550 |
74,512 |
57,590 |
96,473 |
387 |
758 |
96,085 |
|
賃貸資産計 |
110,643 |
81,226 |
62,491 |
129,379 |
17,520 |
5,622 |
111,858 |
|
賃貸資産前渡金 |
311 |
6,418 |
871 |
5,858 |
－ |
－ |
5,858 |
|
社用資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物及び構築物 |
3,859 |
61 |
32 |
3,888 |
2,669 |
77 |
1,218 |
|
器具備品 |
523 |
30 |
32 |
522 |
326 |
31 |
196 |
|
土地 |
1,322 |
－ |
－ |
1,322 |
－ |
－ |
1,322 |
|
リース賃借資産 |
284 |
52 |
－ |
336 |
159 |
47 |
176 |
|
社用資産計 |
5,989 |
144 |
65 |
6,068 |
3,155 |
155 |
2,912 |
|
有形固定資産計 |
116,945 |
87,790 |
63,428 |
141,306 |
20,676 |
5,778 |
120,630 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
賃貸資産 |
504 |
51 |
93 |
462 |
359 |
49 |
103 |
|
その他の無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
19,639 |
745 |
－ |
20,384 |
18,109 |
806 |
2,275 |
|
電話加入権 |
38 |
－ |
－ |
38 |
21 |
0 |
17 |
|
その他 |
56 |
661 |
380 |
337 |
－ |
－ |
337 |
|
その他の無形固定資産計 |
19,733 |
1,406 |
380 |
20,760 |
18,130 |
806 |
2,630 |
|
無形固定資産計 |
20,238 |
1,458 |
474 |
21,223 |
18,489 |
855 |
2,733 |
|
長期前払費用 |
276 |
225 |
122 |
378 |
2 |
2 |
375 |
（注）１．賃貸資産（有形及び無形固定資産）の当期増加額は、賃貸資産の購入によるものであります。
２．賃貸資産（有形及び無形固定資産）の当期減少額は、売却・撤去によるものであります。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
貸倒引当金 |
1,007 |
1,185 |
146 |
860 |
1,185 |
|
賞与引当金 |
283 |
493 |
283 |
－ |
493 |
|
役員賞与引当金 |
50 |
55 |
47 |
2 |
55 |
|
債務保証損失引当金 |
63 |
26 |
－ |
63 |
26 |
（注） １．貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替による取崩額855百万円及び債権回収による取崩額5百万
円であります。
２．役員賞与引当金の「当期減少額(その他)」は、支給見込額と実支給額との差額であります。
３．債務保証損失引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替による取崩額であります。
該当事項はありません。