第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

22,789

16,384

受取手形及び売掛金

886

202

割賦債権

141,812

130,062

リース債権及びリース投資資産

1,082,088

1,173,407

営業貸付金

271,323

299,092

その他の営業貸付債権

129,676

200,586

営業投資有価証券

221,866

207,357

賃貸料等未収入金

6,560

3,136

その他

72,019

42,566

貸倒引当金

△1,752

△2,298

流動資産合計

1,947,272

2,070,496

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

賃貸資産

 

 

賃貸資産

245,533

304,445

賃貸資産前渡金

656

13

賃貸資産合計

246,190

304,458

社用資産

 

 

社用資産

3,455

3,626

社用資産合計

3,455

3,626

有形固定資産合計

249,646

308,085

無形固定資産

 

 

賃貸資産

 

 

賃貸資産

101

149

賃貸資産合計

101

149

その他の無形固定資産

 

 

のれん

63

37

ソフトウエア

5,801

5,296

その他

396

1,300

その他の無形固定資産合計

6,261

6,634

無形固定資産合計

6,363

6,784

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

119,131

170,890

破産更生債権等

5,448

11,908

繰延税金資産

2,609

3,019

その他

18,431

17,854

貸倒引当金

△487

△511

投資その他の資産合計

145,134

203,161

固定資産合計

401,143

518,030

資産合計

2,348,416

2,588,526

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

49,318

34,002

短期借入金

256,732

394,094

1年内償還予定の社債

－

40,000

1年内返済予定の長期借入金

185,358

181,171

コマーシャル・ペーパー

669,100

750,800

債権流動化に伴う支払債務

105,242

104,018

リース債務

8,772

9,297

未払法人税等

4,098

2,132

割賦未実現利益

2,097

2,461

賞与引当金

1,018

501

役員賞与引当金

94

7

役員株式給付引当金

56

－

債務保証損失引当金

15

10

その他

32,218

35,252

流動負債合計

1,314,123

1,553,748

固定負債

 

 

社債

135,332

138,072

長期借入金

622,890

613,553

債権流動化に伴う長期支払債務

25,979

31,244

役員株式給付引当金

211

232

退職給付に係る負債

2,655

2,578

受取保証金

31,296

33,180

その他

20,147

10,375

固定負債合計

838,512

829,237

負債合計

2,152,635

2,382,986

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

26,088

26,088

資本剰余金

23,941

23,941

利益剰余金

131,579

145,366

自己株式

△1,745

△1,725

株主資本合計

179,863

193,670

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,430

4,976

繰延ヘッジ損益

△1,060

△481

為替換算調整勘定

△1,005

△2,683

退職給付に係る調整累計額

△41

△11

その他の包括利益累計額合計

5,323

1,800

非支配株主持分

10,594

10,069

純資産合計

195,780

205,540

負債純資産合計

2,348,416

2,588,526

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

売上高

380,513

350,131

売上原価

345,273

313,246

売上総利益

35,240

36,885

販売費及び一般管理費

17,313

19,081

営業利益

17,927

17,803

営業外収益

 

 

受取利息

44

6

受取配当金

324

290

持分法による投資利益

536

5,348

その他

206

100

営業外収益合計

1,111

5,745

営業外費用

 

 

支払利息

500

776

社債発行費

268

240

投資損失

－

517

その他

49

92

営業外費用合計

818

1,627

経常利益

18,219

21,920

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

456

3,817

関係会社清算益

－

230

特別利益合計

456

4,048

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

－

3

投資有価証券評価損

61

33

特別損失合計

61

36

税金等調整前四半期純利益

18,615

25,932

法人税、住民税及び事業税

4,849

5,900

法人税等調整額

830

1,527

法人税等合計

5,679

7,428

四半期純利益

12,935

18,504

非支配株主に帰属する四半期純利益

411

506

親会社株主に帰属する四半期純利益

12,523

17,997

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益

12,935

18,504

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,537

△2,556

繰延ヘッジ損益

△236

585

為替換算調整勘定

△1,150

△2,067

退職給付に係る調整額

△9

25

持分法適用会社に対する持分相当額

53

321

その他の包括利益合計

1,193

△3,691

四半期包括利益

14,129

14,812

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

13,898

14,474

非支配株主に係る四半期包括利益

230

338

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

持分法適用の範囲の重要な変更

リコーリース㈱については株式を取得したことにより、第１四半期連結会計期間において持分法適用の範囲に含めております。

 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（追加情報）

（会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響について）

貸倒引当金等の会計上の見積りを行うにあたり、新型コロナウイルス感染症の影響については、少なくとも2020年度内は厳しい経済状況が継続し、その後緩やかに回復していくものと想定しております。この仮定は不確実であり、収束が遅延し、影響が長期化した場合には将来において追加の損失が発生する可能性があります。

なお、当第３四半期連結会計期間において、当該仮定に重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

(1）営業上の保証債務（含む保証予約）

(1）営業上の保証債務（含む保証予約）

ユニプレス㈱　＊1

3,000百万円

ユニプレス㈱　＊1

6,000百万円

名古屋税関　＊1

2,500百万円

近畿車輛㈱　＊1

3,000百万円

その他27社

7,020百万円

その他21社

6,158百万円

小　計

12,520百万円

小　計

15,158百万円

(2）営業以外の保証債務（関係会社及び従業員、

含む保証予約）

(2）営業以外の保証債務（関係会社及び従業員、

含む保証予約）

Regulus Leasing Pte. Ltd.　＊2

2,519百万円

PLM Fleet, LLC

7,014百万円

Krung Thai IBJ Leasing
Co., Ltd.

8,804百万円

Mizuho Leasing (Singapore) Pte. Ltd.　＊2

2,268百万円

従業員

84百万円

Krung Thai IBJ Leasing
Co., Ltd.

1,885百万円

 

 

従業員

68百万円

小　計

11,408百万円

小　計

11,236百万円

(1)と(2)の計

23,929百万円

(1)と(2)の計

26,394百万円

債務保証損失引当金

△15百万円

債務保証損失引当金

△10百万円

合　計

23,914百万円

合　計

26,384百万円

＊1　ユニプレス㈱他による金銭の貸付等について当社が保証したものであります。

＊2　Regulus Leasing Pte. Ltd.は、2020年７月１日付でMizuho Leasing (Singapore) Pte. Ltd.に商号変更いたしました。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

減価償却費

11,392百万円

11,704百万円

のれんの償却額

106百万円

26百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月25日

定時株主総会

普通株式

1,960

40.00

2019年３月31日

2019年６月26日

利益剰余金

2019年11月６日

取締役会

普通株式

1,960

40.00

2019年９月30日

2019年12月５日

利益剰余金

（注）１．2019年６月25日定時株主総会の決議による配当金の総額には、当社の株式給付信託（ＢＢＴ）が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。

２．2019年11月６日取締役会決議による配当金の総額には、当社の株式給付信託（ＢＢＴ）が保有する当社株式に対する配当金25百万円が含まれております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月24日

定時株主総会

普通株式

2,058

42.00

2020年３月31日

2020年６月25日

利益剰余金

2020年11月５日

取締役会

普通株式

1,960

40.00

2020年９月30日

2020年12月３日

利益剰余金

（注）１．2020年６月24日定時株主総会の決議による配当金の総額には、当社の株式給付信託（ＢＢＴ）が保有する当社株式に対する配当金26百万円が含まれております。

２．2020年11月５日取締役会決議による配当金の総額には、当社の株式給付信託（ＢＢＴ）が保有する当社株式に対する配当金25百万円が含まれております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円)

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

リース・割賦

ファイナンス

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

366,935

12,023

1,555

380,513

－

380,513

セグメント間の内部

売上高又は振替高

286

657

14

957

△957

－

計

367,221

12,680

1,569

381,471

△957

380,513

セグメント利益

13,935

7,690

430

22,055

△4,128

17,927

（注）１．セグメント利益の調整額△4,128百万円には、セグメント間取引消去192百万円及び各報告セグ

メントに配分していない全社費用△4,320百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円)

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

リース・割賦

ファイナンス

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

339,275

10,266

589

350,131

－

350,131

セグメント間の内部

売上高又は振替高

227

639

109

976

△976

－

計

339,503

10,905

699

351,108

△976

350,131

セグメント利益

15,684

5,871

99

21,655

△3,851

17,803

（注）１．セグメント利益の調整額△3,851百万円には、セグメント間取引消去429百万円及び各報告セグ

メントに配分していない全社費用△4,281百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

257円40銭

372円10銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

12,523

17,997

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

12,523

17,997

普通株式の期中平均株式数（千株）

48,653

48,368

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。

２．当社の株式給付信託（ＢＢＴ）において㈱日本カストディ銀行が保有する当社株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

なお、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第３四半期連結累計期間において349,960株、当第３四半期連結累計期間において634,873株であります。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

2020年11月５日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①　中間配当による配当金の総額・・・・・・1,960百万円

②　１株当たりの金額・・・・・・・・・・・40円00銭

③　効力発生日（支払開始日）・・・・・・・2020年12月３日

（注）2020年９月30日現在の株主名簿に記録された株主に対し、支払いを行っております。