２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

18,447,741

18,212,015

売掛金

1,408

18,527

前払費用

20,276

16,498

関係会社短期貸付金

772,752

322,676

未収還付法人税等

34,139

6,274

その他

※１ 84,127

※１ 36,604

流動資産合計

19,360,446

18,612,596

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

40,803

40,173

構築物

3,342

3,192

工具、器具及び備品

64,600

58,015

有形固定資産合計

108,746

101,381

無形固定資産

 

 

借地権

19,500

19,500

商標権

6,380

8,875

ソフトウエア

278,333

253,342

無形固定資産合計

304,213

281,717

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,706

104,404

関係会社株式

4,238,343

4,058,961

長期貸付金

81,576

58,571

関係会社長期貸付金

1,000,417

1,372,692

長期前払費用

179,131

97,046

破産更生債権等

0

28,069

その他

441,810

460,004

貸倒引当金

△253,842

△254,647

投資その他の資産合計

5,701,142

5,925,102

固定資産合計

6,114,102

6,308,201

資産合計

25,474,549

24,920,798

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

－

100,000

1年内返済予定の長期借入金

2,027,640

2,281,236

未払金

※１ 341,237

※１ 202,826

未払費用

54,662

58,758

未払消費税等

28,244

62,076

預り金

※１ 11,681,859

※１ 11,030,712

賞与引当金

34,411

34,148

流動負債合計

14,168,056

13,769,756

固定負債

 

 

長期借入金

4,361,038

4,017,305

繰延税金負債

203,458

193,697

役員退職慰労引当金

344,497

370,317

固定負債合計

4,908,994

4,581,319

負債合計

19,077,050

18,351,076

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,299,900

1,299,900

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,100,092

1,100,092

資本剰余金合計

1,100,092

1,100,092

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

4,064,300

4,236,523

利益剰余金合計

4,064,300

4,236,523

自己株式

△66,794

△66,794

株主資本合計

6,397,498

6,569,721

純資産合計

6,397,498

6,569,721

負債純資産合計

25,474,549

24,920,798

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　2018年４月１日

　至　2019年３月31日)

当事業年度

(自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日)

営業収益

 

 

関係会社受取配当金

※１ 524,516

※１ 597,590

経営管理料

※１ 3,135,899

※１ 3,082,228

営業収益合計

3,660,416

3,679,818

営業費用

 

 

販売費及び一般管理費

※１,※２ 2,973,279

※１,※２ 2,934,197

営業費用合計

2,973,279

2,934,197

営業利益

687,136

745,621

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 30,814

※１ 29,364

受取配当金

731

－

貸倒引当金戻入額

※３ 9,190

－

その他

※１ 4,711

※１ 3,567

営業外収益合計

45,447

32,932

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 13,372

※１ 13,053

為替差損

679

18,226

その他

103

4,151

営業外費用合計

14,155

35,431

経常利益

718,428

743,122

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

41,673

－

債権譲渡益

－

548

特別利益合計

41,673

548

特別損失

 

 

固定資産除却損

923

－

投資有価証券評価損

-

13,706

関係会社株式評価損

193,000

220,466

特別損失合計

193,923

234,172

税引前当期純利益

566,178

509,498

法人税、住民税及び事業税

59,708

102,280

法人税等調整額

△1,613

△9,760

法人税等合計

58,095

92,519

当期純利益

508,083

416,978

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

1,299,900

1,100,092

1,100,092

3,784,659

3,784,659

△66,392

6,118,258

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△228,442

△228,442

 

△228,442

当期純利益

 

 

 

508,083

508,083

 

508,083

自己株式の取得

 

 

 

 

 

△401

△401

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

279,640

279,640

△401

279,239

当期末残高

1,299,900

1,100,092

1,100,092

4,064,300

4,064,300

△66,794

6,397,498

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

－

－

6,118,258

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△228,442

当期純利益

 

 

508,083

自己株式の取得

 

 

△401

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

－

－

－

当期変動額合計

－

－

279,239

当期末残高

－

－

6,397,498

 

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

1,299,900

1,100,092

1,100,092

4,064,300

4,064,300

△66,794

6,397,498

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△244,755

△244,755

 

△244,755

当期純利益

 

 

 

416,978

416,978

 

416,978

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

172,222

172,222

－

172,222

当期末残高

1,299,900

1,100,092

1,100,092

4,236,523

4,236,523

△66,794

6,569,721

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

－

－

6,397,498

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△244,755

当期純利益

 

 

416,978

自己株式の取得

 

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

－

当期変動額合計

－

－

172,222

当期末残高

－

－

6,569,721

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

　１．有価証券の評価基準及び評価方法

　　(1) 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

 

　　(2) その他有価証券

時価のないもの

移動平均法による原価法を採用しております。

 

　２．固定資産の減価償却の方法

　　(1) 有形固定資産

　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を含む)並びに2016年４月１日以後に取得した構築物は定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　　　　　　　　10～15年

構築物　　　　　　　　10～50年

工具、器具及び備品　　５～15年

　　(2) 無形固定資産

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

 

　３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

 

　４．引当金の計上基準

　　(1) 貸倒引当金

　貸付金の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

　　(2) 賞与引当金

　従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

　　(3) 役員退職慰労引当金

　役員の退職慰労金支給に充てるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。

 

　５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

 
（表示方法の変更）

（貸借対照表）

　前事業年度において、「その他」に含めておりました「流動資産」の「売掛金」は金額的重要性が増したため、当事業年度においては独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「その他」85,535千円は、「流動資産」の「売掛金」1,408千円、「その他」84,127千円として組み替えております。

 

　また、「その他」に含めておりました「投資その他の資産」の「破産更生債権等」は金額的重要性が増したため、当事業年度においては独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」441,810千円は、「投資その他の資産」の「破産更生債権等」0千円、「その他」441,810千円として組み替えております。

 

 
（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

短期金銭債権

23,460千円

38,437千円

短期金銭債務

11,720,846千円

11,049,110千円

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2018年４月１日

至　2019年３月31日）

当事業年度

（自　2019年４月１日

至　2020年３月31日）

営業収益

3,660,416千円

3,679,818千円

営業費用

323,784

232,001

営業取引以外の収入額

27,359

27,253

営業取引以外の支出額

92

98

 

※２　全額が一般管理費に属するものであります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2018年４月１日

　　至　2019年３月31日）

当事業年度

（自　2019年４月１日

　　至　2020年３月31日）

広告宣伝費

452,517千円

200,111千円

支払手数料

197,795

274,054

従業員給与賞与

876,077

935,649

賞与引当金繰入額

34,411

34,148

減価償却費

71,964

111,495

退職給付費用

27,586

30,243

役員退職慰労引当金繰入額

27,319

25,819

修繕費

254,703

297,402

 

※３　貸倒引当金戻入額は、関係会社に対するものであります。

 
（有価証券関係）

  子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,017,876千円、関連会社株式41,084千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,198,343千円、関連会社株式40,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税否認額

5,733千円

 

6,346千円

賞与引当金

10,529

 

10,449

社会保険料否認額

1,699

 

1,689

貸倒引当金繰入超過額

77,675

 

77,922

投資有価証券評価損否認額

57,562

 

61,756

関係会社株式評価損否認額

572,381

 

639,843

出資金評価損否認額

5,049

 

5,049

役員退職慰労引当金

105,416

 

113,317

その他

3,995

 

4,496

繰延税金資産小計

840,041

 

920,870

評価性引当額

△820,197

 

△891,265

繰延税金資産合計

19,844

 

29,604

繰延税金負債

 

 

 

株式移転受入等

△223,302

 

△223,302

繰延税金負債合計

△223,302

 

△223,302

繰延税金負債の純額

△203,458

 

△193,697

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

法定実効税率

30.6％

 

30.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.2

 

0.2

受取配当金等益金不算入

△28.4

 

△35.9

住民税均等割等

0.7

 

0.7

留保金課税

2.0

 

5.8

評価性引当額の増減

4.8

 

15.0

国外出向者給与

－

 

1.6

その他

0.4

 

0.2

税効果会計適用後の法人税等の負担率

10.3

 

18.2

 

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物

40,803

4,250

－

4,879

40,173

18,920

構築物

3,342

－

－

150

3,192

3,816

工具、器具及び備品

64,600

29,507

－

36,092

58,015

156,812

計

108,746

33,757

－

41,122

101,381

179,549

無形固定資産

借地権

19,500

－

－

－

19,500

－

商標権

6,380

3,420

－

925

8,875

－

ソフトウエア

278,333

44,456

－

69,447

253,342

－

計

304,213

47,877

－

70,373

281,717

－

(注)　工具、器具及び備品の当期増加額は、主に社内サーバーの構築等によるものです。ソフトウェアの当期増加額は、主に社内システムの導入・更新によるものです。

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

253,842

805

－

254,647

賞与引当金

34,411

34,148

34,411

34,148

役員退職慰労引当金

344,497

25,819

－

370,317

 

 

（2）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（3）【その他】

　該当事項はありません。