第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について優成監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

811,488

1,031,216

売掛金

563,906

88,383

商品

32,220

31,104

仕掛品

15,271

23,779

その他

30,489

33,368

貸倒引当金

△1,000

△1,000

流動資産合計

1,452,376

1,206,853

固定資産

 

 

有形固定資産

8,053

16,415

無形固定資産

27,059

20,244

投資その他の資産

45,992

63,572

固定資産合計

81,104

100,232

資産合計

1,533,480

1,307,086

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

154,497

43,238

短期借入金

177,894

141,159

未払法人税等

93,954

17,787

その他

126,589

89,231

流動負債合計

552,935

291,416

固定負債

 

 

長期借入金

248,040

226,214

その他

14,461

13,578

固定負債合計

262,501

239,792

負債合計

815,437

531,208

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,205,123

1,205,123

資本剰余金

1,195,798

1,195,798

利益剰余金

△1,682,339

△1,624,345

自己株式

△1,275

△1,275

株主資本合計

717,307

775,301

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

736

576

その他の包括利益累計額合計

736

576

純資産合計

718,043

775,878

負債純資産合計

1,533,480

1,307,086

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

1,037,588

1,052,047

売上原価

629,391

661,957

売上総利益

408,196

390,090

販売費及び一般管理費

※ 285,135

※ 326,653

営業利益

123,061

63,436

営業外収益

 

 

受取利息

454

818

受取賃貸料

1,200

-

為替差益

-

8,933

貸倒引当金戻入額

1,000

-

助成金収入

-

2,473

その他

126

72

営業外収益合計

2,780

12,297

営業外費用

 

 

支払利息

4,838

2,064

為替差損

8,145

-

不動産賃貸原価

2,241

-

その他

229

78

営業外費用合計

15,454

2,143

経常利益

110,387

73,590

税金等調整前四半期純利益

110,387

73,590

法人税、住民税及び事業税

12,289

15,596

法人税等合計

12,289

15,596

四半期純利益

98,097

57,994

親会社株主に帰属する四半期純利益

98,097

57,994

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

98,097

57,994

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

887

△159

その他の包括利益合計

887

△159

四半期包括利益

98,984

57,834

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

98,984

57,834

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

110,387

73,590

減価償却費

13,026

8,963

支払利息

4,838

2,064

売上債権の増減額（△は増加）

△84,797

475,522

たな卸資産の増減額（△は増加）

2,356

△7,242

仕入債務の増減額（△は減少）

△322,660

△111,259

その他

△92,031

△33,702

小計

△368,879

407,936

利息及び配当金の受取額

454

818

利息の支払額

△4,967

△1,813

法人税等の支払額

△2,646

△91,926

営業活動によるキャッシュ・フロー

△376,039

315,015

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△4,920

△10,274

敷金及び保証金の差入による支出

-

△18,142

その他

1,000

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,920

△28,417

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

51,405

△36,430

長期借入金の返済による支出

△7,104

△22,131

財務活動によるキャッシュ・フロー

44,301

△58,561

現金及び現金同等物に係る換算差額

△104

△8,309

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△335,763

219,728

現金及び現金同等物の期首残高

436,626

811,488

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 100,862

※ 1,031,216

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

　　至  平成29年９月30日）

給与手当

75,032千円

94,746千円

支払手数料

57,120千円

66,504千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

100,862千円

1,031,216千円

現金及び現金同等物

100,862

1,031,216

 

（株主資本等関係）

　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

コンサルティング

＆ソリューション事業

サービス事業

ECソリューション事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

412,040

591,268

34,279

1,037,588

－

1,037,588

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

4,757

4,757

△4,757

－

計

412,040

591,268

39,036

1,042,345

△4,757

1,037,588

セグメント利益又は損失（△）

54,310

188,342

△613

242,038

△118,977

123,061

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

コンサルティング

＆ソリューション事業

サービス事業

ECソリューション事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

268,784

721,964

61,299

1,052,047

－

1,052,047

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

268,784

721,964

61,299

1,052,047

－

1,052,047

セグメント利益又は損失（△）

△44,900

256,193

△11,835

199,457

△136,021

63,436

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

10円37銭

6円13銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

98,097

57,994

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

98,097

57,994

普通株式の期中平均株式数（株）

9,455,671

9,455,671

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。