第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について優成監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

811,488

632,920

売掛金

563,906

126,262

商品

32,220

30,592

仕掛品

15,271

31,632

前渡金

71

135,475

その他

30,418

109,162

貸倒引当金

△1,000

△1,000

流動資産合計

1,452,376

1,065,045

固定資産

 

 

有形固定資産

8,053

22,466

無形固定資産

27,059

16,836

投資その他の資産

45,992

63,295

固定資産合計

81,104

102,598

資産合計

1,533,480

1,167,644

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

154,497

53,757

短期借入金

177,894

120,861

未払法人税等

93,954

－

その他

126,589

74,273

流動負債合計

552,935

248,891

固定負債

 

 

長期借入金

248,040

213,218

資産除去債務

8,790

12,709

その他

5,671

4,322

固定負債合計

262,501

230,249

負債合計

815,437

479,140

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,205,123

1,205,123

資本剰余金

1,195,798

1,195,798

利益剰余金

△1,682,339

△1,711,662

自己株式

△1,275

△1,275

株主資本合計

717,307

687,984

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

736

519

その他の包括利益累計額合計

736

519

純資産合計

718,043

688,503

負債純資産合計

1,533,480

1,167,644

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

2,122,717

1,347,713

売上原価

1,245,959

885,311

売上総利益

876,758

462,402

販売費及び一般管理費

428,827

496,940

営業利益又は営業損失（△）

447,930

△34,538

営業外収益

 

 

受取利息

454

818

受取賃貸料

1,800

－

為替差益

4,649

10,137

助成金収入

－

2,473

その他

1,167

106

営業外収益合計

8,070

13,534

営業外費用

 

 

支払利息

7,152

2,899

不動産賃貸原価

4,086

－

その他

317

78

営業外費用合計

11,556

2,978

経常利益又は経常損失（△）

444,445

△23,981

特別損失

 

 

減損損失

72,000

－

特別損失合計

72,000

－

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

372,445

△23,981

法人税、住民税及び事業税

77,572

5,340

法人税等合計

77,572

5,340

四半期純利益又は四半期純損失（△）

294,872

△29,322

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

294,872

△29,322

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

294,872

△29,322

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△891

△217

その他の包括利益合計

△891

△217

四半期包括利益

293,981

△29,539

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

293,981

△29,539

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。
（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、重要性が乏しいので記載しておりません。

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

コンサルティング

＆ソリューション事業

サービス事業

ECソリューション

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

582,147

1,493,674

46,895

2,122,717

－

2,122,717

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

6,007

6,007

△6,007

－

計

582,147

1,493,674

52,902

2,128,725

△6,007

2,122,717

セグメント利益又はセグメント損失（△）

47,449

577,578

△1,695

623,332

△175,402

447,930

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　当第３四半期連結累計期間に「各報告セグメントに配分していない全社費用」において72,000千円の減損損失を計上しました。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

コンサルティング

＆ソリューション事業

サービス事業

ECソリューション

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

497,593

757,879

92,239

1,347,713

－

1,347,713

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

 

計

497,593

757,879

92,239

1,347,713

－

1,347,713

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△11,301

194,756

△11,347

172,106

△206,645

△34,538

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

31円18銭

△3円10銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

294,872

△29,322

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

294,872

△29,322

普通株式の期中平均株式数（株）

9,455,671

9,455,671

（注）１．前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。