第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,575,694

543,019

売掛金

227,110

158,314

商品

105,894

239,828

原材料

12,504

53,871

仕掛品

36,573

374,845

前渡金

180,229

362,261

その他

25,159

137,934

貸倒引当金

△1,000

△1,000

流動資産合計

2,162,166

1,869,074

固定資産

 

 

有形固定資産

54,717

49,578

無形固定資産

7,687

13,188

投資その他の資産

69,740

79,950

固定資産合計

132,146

142,717

資産合計

2,294,312

2,011,792

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

274,365

155,204

短期借入金

11,664

22,796

1年内償還予定の社債

96,000

124,000

前受金

384,594

672,308

未払消費税等

121,714

-

未払法人税等

104,573

-

受注損失引当金

76,700

287,500

その他

79,779

57,658

流動負債合計

1,149,391

1,319,468

固定負債

 

 

長期借入金

208,621

222,353

社債

204,000

328,000

資産除去債務

17,078

20,678

その他

2,300

3,500

固定負債合計

431,999

574,531

負債合計

1,581,391

1,894,000

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,205,123

1,205,123

資本剰余金

1,195,798

1,195,798

利益剰余金

△1,688,217

△2,286,173

自己株式

△1,452

△1,452

株主資本合計

711,252

113,296

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

1,668

4,495

その他の包括利益累計額合計

1,668

4,495

純資産合計

712,920

117,792

負債純資産合計

2,294,312

2,011,792

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

売上高

3,791,784

1,770,872

売上原価

2,485,145

1,855,212

売上総利益又は売上総損失（△）

1,306,638

△84,340

販売費及び一般管理費

550,751

493,241

営業利益又は営業損失（△）

755,887

△577,581

営業外収益

 

 

受取利息

54

6

助成金収入

2,713

4,365

その他

133

2,104

営業外収益合計

2,901

6,476

営業外費用

 

 

支払利息

48,519

1,609

支払手数料

8,779

14,210

その他

959

4,806

営業外費用合計

58,258

20,627

経常利益又は経常損失（△）

700,530

△591,732

特別損失

 

 

固定資産除却損

-

1,229

事務所移転費用

-

1,153

特別損失合計

-

2,383

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

700,530

△594,115

法人税、住民税及び事業税

166,887

2,640

法人税等調整額

700

1,200

法人税等合計

167,587

3,840

四半期純利益又は四半期純損失（△）

532,943

△597,956

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

532,943

△597,956

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

532,943

△597,956

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

456

2,827

その他の包括利益合計

456

2,827

四半期包括利益

533,399

△595,128

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

533,399

△595,128

 

【注記事項】

（追加情報）

前事業年度の有価証券報告書に記載した、新型コロナウイルス感染症の影響の収束時期等を含む仮定及び会計上の見積りについて、重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　コミットメントライン契約

当社は、運転資金の効率的な調達を行うために、株式会社りそな銀行との間で、コミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

コミットメントラインの総額

－千円

200,000千円

借入実行残高

－

－

差引額

－

200,000

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、重要性が乏しいので記載しておりません。

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

コンサルティング

＆ソリューション事業

サービス事業

ECソリューション

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

610,917

3,068,823

112,044

3,791,784

－

3,791,784

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

610,917

3,068,823

112,044

3,791,784

－

3,791,784

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△219,331

1,177,367

1,788

959,823

△203,936

755,887

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額

（注）２

 

コンサルティング

＆ソリューション事業

サービス事業

ECソリューション

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

435,552

1,189,197

146,122

1,770,872

-

1,770,872

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

435,552

1,189,197

146,122

1,770,872

 

1,770,872

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△191,958

△186,303

6,998

△371,262

△206,318

△577,581

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失
（△）

56円36銭

△63円24銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

532,943

△597,956

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
（千円）

532,943

△597,956

普通株式の期中平均株式数（株）

9,455,588

9,455,496

注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。