(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自 平成27年６月１日 　至 平成27年11月30日)	当第２四半期累計期間 (自 平成28年６月１日 　至 平成28年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純損失（△）									△14,293	△253,429
	減価償却費									40,272	44,012
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△26,440	△184
	受取利息及び受取配当金									△26	△1
	支払利息									1,353	2,087
	新株予約権発行費									5,530	3,418
	固定資産売却損益（△は益）									―	127
	固定資産除却損									―	12
	減損損失									―	146,367
	新株予約権戻入益									△66	―
	売上債権の増減額（△は増加）									2,266	2,690
	たな卸資産の増減額（△は増加）									△6	2,489
	未払金の増減額（△は減少）									△50,132	6,689
	未払費用の増減額（△は減少）									△28,400	△3,634
	未払消費税等の増減額（△は減少）									32,717	△52,521
	未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）									88	△512
	その他の資産の増減額（△は増加）									120,293	4,073
	その他の負債の増減額（△は減少）									△210	△1,845
	小計									82,945	△100,160
	利息及び配当金の受取額									26	1
	利息の支払額									△1,399	△2,217
	法人税等の支払額									△2,488	△2,997
	営業活動によるキャッシュ・フロー									79,084	△105,373
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△815	△1,397
	無形固定資産の取得による支出									△75,020	△83,069
	有形固定資産の売却による収入									―	472
	敷金の差入による支出									―	△3,858
	敷金の回収による収入									―	32
	差入保証金の差入による支出									―	△10
	差入保証金の回収による収入									―	21
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△75,836	△87,809
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									△80,000	57,334
	長期借入金の返済による支出									△50,380	―
	ファイナンス・リース債務の返済による支出									―	△1,158
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									―	97,763
	新株予約権の発行による収入									1,530	4,500
	新株予約権の消却による支出									―	△1,470
	新株予約権の発行による支出									△5,530	△1,537
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△134,380	155,431
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△131,132	△37,752
現金及び現金同等物の期首残高										280,555	342,950
現金及び現金同等物の四半期末残高										※１ 149,422	※１ 305,197