(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年６月１日
至 2021年11月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年６月１日
至 2022年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
△679,283
1,461,089
減価償却費
17,088
410
株式報酬費用
347,625
1,394,640
負ののれん発生益
―
△2,939,446
貸倒引当金の増減額（△は減少）
4,096
△178
受取利息及び受取配当金
△493
△496
支払利息
1,265
14,707
持分法による投資損益（△は益）
△4,209
1,152
新株発行費
3,346
新株予約権発行費
270
2,238
固定資産売却損
220
売上債権の増減額（△は増加）
△65,406
4,619
棚卸資産の増減額（△は増加）
△49,307
未収入金の増減額（△は増加）
27,377
△10,768
仕入債務の増減額（△は減少）
1,364
21,405
未払金の増減額（△は減少）
82,263
5,514
未払費用の増減額（△は減少）
△11,290
△3,394
未払消費税等の増減額（△は減少）
△3,987
34,173
未払法人税等の増減額（△は減少）
△3,546
2,921
その他の資産の増減額（△は増加）
△18,295
2,167
その他の負債の増減額（△は減少）
△1,538
△697
小計
△307,343
△59,246
利息及び配当金の受取額
6
9
利息の支払額
△265
△3,023
法人税等の支払額
△3,203
法人税等の還付額
2,670
△304,931
△65,465
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△371
無形固定資産の取得による支出
△300
△101,233
有形固定資産の売却による収入
1,175
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
※２ 1,862,220
差入保証金の差入による支出
△287
588
1,760,614
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
1,000,000
長期借入金の返済による支出
△36,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△1,664
△1,550
新株予約権の発行による収入
6,912
11,700
新株予約権の発行による支出
△270
△2,238
自己新株予約権の取得による支出
△6,910
新株予約権の行使による収入
130
314,538
株式の発行による収入
592,200
株式の発行による支出
△3,346
自己株式の取得による支出
△29
587,050
1,286,419
現金及び現金同等物に係る換算差額
1,785
563
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
284,491
2,982,131
現金及び現金同等物の期首残高
904,443
1,056,055
現金及び現金同等物の四半期末残高
※１ 1,188,935
※１ 4,038,187