(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年６月１日
至 2024年11月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年６月１日
至 2025年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
399,739
△3,440,409
減価償却費
103,610
93,782
のれん償却額
20,002
減損損失
―
2,656,655
貸倒引当金の増減額（△は減少）
4,906
31,615
受取利息及び受取配当金
△22,321
△26,332
支払利息
27,731
26,068
為替差損益（△は益）
13,586
△6,814
匿名組合投資損益（△は益）
△167,691
△217,390
保険解約返戻金
△81,209
固定資産売却損益（△は益）
△9,858
△4,135
関係会社株式評価損
10,000
330
関係会社出資金評価損
51,819
出資金評価損
45,298
売上債権の増減額（△は増加）
△30,779
△17,285
棚卸資産の増減額（△は増加）
△14,906
74,771
未収入金の増減額（△は増加）
100,759
72,205
仕入債務の増減額（△は減少）
44,215
△141,633
未払金の増減額（△は減少）
△40,389
△46,315
未払費用の増減額（△は減少）
△70,076
△84,696
未払消費税等の増減額（△は減少）
41,036
△330,642
未払法人税等の増減額（△は減少）
4,656
△3,682
その他の資産の増減額（△は増加）
106,763
△194,090
その他の負債の増減額（△は減少）
△107,836
△35,845
小計
383,756
△1,528,547
利息及び配当金の受取額
17,637
23,006
利息の支払額
△95,190
△45,954
法人税等の支払額
△379,961
△219,962
△73,757
△1,771,457
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△89,707
△10,221
無形固定資産の取得による支出
△896,568
△333,581
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※２ △779,154
※２ △600,000
出資金の払込による支出
△99,445
出資金の回収による収入
153,519
171,310
保険積立金の解約による収入
358,920
短期貸付金の増減額（△は増加）
27,449
23,491
長期貸付けによる支出
△12,000
△78
貸付金の回収による収入
86,626
2
その他
29,063
1,187
△1,221,297
△747,889
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
260,000
960,000
長期借入金の返済による支出
△109,160
△170,914
非支配株主からの払込みによる収入
210,065
配当金の支払額
△90,378
△60,259
△526
△297
270,001
728,529
現金及び現金同等物に係る換算差額
43,077
69,766
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△981,976
△1,721,050
現金及び現金同等物の期首残高
6,334,610
6,192,360
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 5,352,633
※１ 4,471,310