(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日
至 2020年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△4,915,344
△2,230,986
減価償却費
940,196
34,318
のれん償却額
－
649
貸倒引当金の増減額（△は減少）
264,695
△234,129
賞与引当金の増減額（△は減少）
△587,296
△2,226
ポイント引当金の増減額（△は減少）
△71,743
△128,416
投資有価証券売却損益（△は益）
△92,500
投資有価証券評価損益（△は益）
117,322
54,057
事業譲渡損益（△は益）
△37,443
売上債権の増減額（△は増加）
1,746,243
383,113
棚卸資産の増減額（△は増加）
190,303
69,107
仕入債務の増減額（△は減少）
△42,393
△87,974
契約負債の増減額（△は減少）
139,658
立替金の増減額（△は増加）
16,394
2,895
前受金の増減額（△は減少）
△34,219
△15,772
前払費用の増減額（△は増加）
△324,119
△22,358
未収入金の増減額（△は増加）
△230,221
544,088
未払金の増減額（△は減少）
617,274
△378,159
預り金の増減額（△は減少）
△37,671
△690,990
未払消費税等の増減額（△は減少）
△371,535
77,535
その他
△81,246
140,209
小計
△2,933,304
△2,345,380
利息及び配当金の受取額
4,086
8,293
法人税等の支払額
△430,527
△36,267
△3,359,745
△2,373,354
投資活動によるキャッシュ・フロー
事業譲受による支出
△13,000
投資有価証券の取得による支出
△140,000
投資有価証券の売却による収入
137,500
有形固定資産の取得による支出
△217,497
△125,380
資産除去債務の履行による支出
△131,638
事業譲渡による収入
27,448
ソフトウエアの取得による支出
△259,130
△622,212
敷金及び保証金の差入による支出
△13,967
△6,608
敷金及び保証金の回収による収入
1,128
104,637
△464,517
△794,201
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株式申込証拠金の払込による収入
500,147
配当金の支払額
△187,126
△131
500,015
現金及び現金同等物に係る換算差額
△10,158
26,890
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△4,021,547
△2,640,650
現金及び現金同等物の期首残高
11,653,173
7,507,254
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 7,631,625
※ 4,866,604